Добрый день! Наша организация получила ИТ-аккредитацию в феврале, льготы мы не применяли и рассчитывали все налоги и страховые взносы в полном объеме. Сейчас хотим сделать пересчет и подать отчетность за полугодие с учетом ИТ-льгот. Надо в программе сделать пересчет по налогу на прибыль («Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.152.28)). Просьба пояснить, каким образом это реализовано в программе.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Пересчёт налога на прибыль в связи с применением ИТ льготы в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как изменить СПИ ПО, исправить начисленную амортизацию за прошлый период в 1С Добрый день ! На момент регистрации ПО (МНА ) в Росреестре , компания установила срок использования ПО 2 года, документов…
- Изменение ставки налога на прибыль с нового года, пересчет ОНА/ОНО в 1С Добрый день. Используем Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.18), применяем ОСНО, балансовый метод с отражением разниц. У нашей компании с…
- Изменение ставки по налогу на прибыль для ИТ-компаний с 2021 в 1С Добрый день Мы ИТ-компания, попадающая под льготу по налогу на прибыль с 2021 года Скажите, пжс, как в 1С можно…
- Льгота по имуществу в корректирующем уведомлении в 1С Добрый день! В момент отправки уведомления не было информации, что льгота по имуществу подтверждена. Чтобы подать уведомление (платим с кадастровой…
Статьи по этой теме
- Расчет транспортного и земельного налогов за 1 квартал 2026 в 1С. Подготовка данных: что важно проверить перед формированием отчетности Итоги эфира Видео: 26-04-10_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 26-04-10_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Алгоритм начисления транспортного и земельного налогов…
- Нормы о перерасчете земельного налога по уведомлениям действуют только для физлиц Источник: Письмо ФНС от 05.02.2024 N БС-2-21/1521@ Информация для: организаций ФНС напомнила порядок уплаты земельного налога компаниями-налогоплательщиками. Компании самостоятельно рассчитывают…
- Как в 1С настроить отмену льготы на движимое имущество с 2018 г.? Автомобиль пользовался льготой по налогу на имущество. С 01.01.2018 на движимое имущество льгота не распространяется. Как настроить программу, чтобы данный…
- Расчет транспортного и земельного налогов за 2022 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
Здравствуйте, Оксана!
IT-компания имеет право на ставку 0% по налогу на прибыль с отчетного (налогового) периода, в котором она стала соответствовать условиям применения льготы (п. 1.15 ст. 284 НК РФ в ред. Закона от 14.07.2021 N 321-ФЗ):
— государственная аккредитация;
— доля дохода от ИТ-деятельности в общем объеме дохода не менее 70 % (Письмо Минфина от 22.03.2022 N 03-03-06/1/22054).
Подробнее:
С какого периода применять ставку 0% по налогу на прибыль для IT-компаний?
Настройка устанавливается с начала года, при изменении настроек программа предложит перепровести период.
Главное – Настройки – Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль.
Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
После установки настроек и перепроведения документов, формируете и сдаёте уточненную декларацию по прибыли.
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Программа автоматически перенесет дебетовое сальдо счета 68.04.1 на ЕНС на счет 68.90 с минусом.
Как отразить на ЕНС налог на прибыль к уменьшению в 1С?
Совокупная обязанность на ЕНС отражается к уменьшению в результате подачи уточненной декларации только после окончания камеральной проверки (пп. 3.1 п. 5 ст. 11.3 НК РФ).
Камеральная проверка деклараций по прибыли проводится в течение 3х месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ).
После окончания камеральной проверки, переплата становится просто положительным сальдо ЕНС, которым вы можете воспользоваться по своему усмотрению: вернуть, зачесть в счёт уплаты других обязательств (никаких действий не требуется, налоговая самостоятельно спишет сумму в счёт оплаты).
Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению?
Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С
Добрый день! Спасибо.