Почему пени по НДС уменьшают «Прочие доходы» в Анализе по налогу на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Олеся Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.91/10)

Добрый день. Начисляю пени по НДС (НУ «0», ПР «сумма»). При проверке с использованием анализа по налогу на прибыль (Отчеты-Анализ учета-…) эта сумма пеней упорно попадет и минусует Доходы. Такие же по сути пени (но по соц.взносам), отраженные в более раннем месяце корректно попадают в необлагаемые расходы и совсем не касаются раздела Доходы. В чем сможет быть причина. Этим отчетом активно пользуюсь и хотелось бы чтобы он корректно работал.

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    С 2020 у нас балансовый метод ведения ПБУ 18/02. ПР и ВР быть не должно.

    Приведите скрин, как начисляете пени в т.ч. карточку со статьей затрат.

     2

  2. Изучите, пожалуйста, информацию
    Как перейти с затратного метода на балансовый в середине года
    Если выбран балансовый с ПР и ВР или затратный метод с 2020, то надо перейти на балансовый.
    Остальные варианты требуют контроля каждой операции, ручных корректировок и проводок при необходимости, разработки собственной методики ведения ПБУ 18/02 и т.д.
    И они никак не помогут ни проверить ПБУ 18/02, ни налоговый учет и налог на прибыль.
    Оптимальный вариант со всех точек зрения — балансовый метод.

    1. Спасибо за уточнение.
      Посмотрите обсуждение по теме
      Пени по налогам, учитываемые на 91.02, неправильно отражаются в Отчете о финансовых результатах
      И подумайте на счет ПБУ 18/02 балансовым методом пока не поздно внести изменения. Потом когда пойдут ошибки и придется их исправлять и тратить на это огромное количество времени это все будет намного проблематичнее.

  4. Олеся, замените в статье справочника Прочие доходы и расходы Штрафы, пени, перечисляемые в бюджет вид статьи на Налоги и сборы (рис. 1). Как раз то обсуждение, ссылку на которое дала Мария.
    Перепроведите после этого Операцию и закройте месяц.
    В Анализе учета по налогу на прибыль все встанет на место.
    Если не трудно, напишите нам о результатах.

     11

    1. Спасибо огромное. Заменила на Налоги и сборы и действительно всё получилось!

       3

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Пени по налогам, учитываемые на 91.02, неправильно отражаются в Отчете о финансовых результатах Добрый день. Учитываем пени по НДС на 91.02 счете. При формирование ОФР из строки Прочие доходы 2340 сумма пеней вычитается…
  2. Расхождение суммы налоговой базы по прибыли в декларации и справке-расчете налога на прибыль при отражении пеней на ЕНС в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1485) ОСНО. При формировании декларации сумма налоговой базы по прибыли получается меньше на 42 101 тыс., чем по…
  3. Начисление пеней в 2023году в 1С Организация на УСН доходы минус расходы. Как начислить пени и штрафы по страховым взносам, налогу на доходы УСН, земельному налогу…
  4. Пени по НДС в Отчете о финансовых результатах в 1С Начислены пени по НДС 91.02 прочие внереализационные доходы/расходы (галки принимать по НУ нет) кр 68.02 пени доначислены самостоятельно В балансе…

Статьи по этой теме

  1. Как ИП при ОСНО отразить доходы по начисленным пеням покупателю в 1С? Как ИП при ОСНО отразить доходы по начисленным пеням покупателю в 1С? В 1С такие операции отдельно не автоматизированы. Они…
  2. Как продавцу отразить претензию, выставленную покупателю в 1С? Наша организация выполнила работы. Покупатель оплатил в срок только половину стоимости работ. Мы предъявили ему неустойку по договору за просрочку…
  3. Поставщик поставил товар, но не того артикула. Как отразить оплату по претензии в 1С? Поставщик поставил товар, но не того артикула. Возвращать этот товар обратно поставщику экономически невыгодно (большие расходы). Товар был принят на…
  4. Учет и расчет пеней по ЕНП в 1С Рассмотрим порядок расчета пеней по ЕНП для юридических лиц и ИП. Из статьи вы узнаете: порядок расчета пеней когда уплачивать…