По требованию налоговой необходимо восстановить ндс ранее принятый к вычету

Индивидуальную консультацию запросил Наталья А. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

По решению ИФНС надлежит исключить счета фактуры по контрагенту, который оказался неблагонадежным и возместить НДС в бюджет. Счета фактуры приняты в 2023 году. Как отразить в программе возврат НДС в бюджет? Сами документы мы сторнировать не будем, так как вопрос касается только вычета НДС.

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Мы сторнировали счета фактуры и сейчас нужно сформировать уточненную декларацию, как это сделать в 1С8.3 за 2 квартал 2023 года. При сторнировании ставили галку запись доп листа Да корректируемый период 2 кв. 2023

  2. Здравствуйте!

    Уточните, что именно у вас не получается.

    В 1С восстановление НДС можно отразить документом Восстановление НДС через раздел Операции – Регламентные операции НДС.
    Пошаговая инструкция по заполнению в разделе Учет в 1С
    Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С

    Восстановленный НДС можно увидеть в кн.продаж в доп.листе (см.вложение).

    В декларации по НДС сумма восстановленного НДС отражается в Разделе 3 стр. 080

    docx Vosst.NDS

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Авансовая счет-фактура у упрощенца ООО перешла на УСН с 01.01.2022г. Некоторым покупателям решили продолжать выставлять счета-фактуры с НДС. При отгрузке все понятно: выставили -…
  2. Зачет НДС с авансов полученных после реорганизации в 1С Здравствуйте! Описание ситуации: 1. Организация СС получила авансы в счет будущей реализации. Суммы авансов отражены на счете 62.02. На сумму…
  3. Надо ли регистрировать входящий счет-фактуру со ставкой НДС 0% в книге покупок в 1С Добрый день. Нужно ли регистрировать в книге покупок счета-фактуры с нулевой ставкой НДС? Как технически это сделать? Ведем раздельный учет…
  4. Как учесть несколько счет-фактур к одному акту в 1С Добрый день. В конце прошлого года (2022) получила несколько актов от факторинговой компании на предоставление ею услуг, НДС в актах…

Статьи по этой теме

  1. Упрощенец, который выставил счет-фактуру, права на вычет не имеет Верховный суд РФ в Определении от 01.07.2019 N 306-КГ18-22222 поставил точку в затянувшейся судебной тяжбе между налоговиками и упрощенцем, пытавшимся…
  2. Можно ли получить НДС-вычет по счету-фактуре от упрощенца? Компании и ИП, работающие на УСН, счета-фактуры выставлять не обязаны, однако никто и ничто не может им запретить это делать,…
  3. НДС выделен при получении оплаты от покупателя при УСН до 2025 года По идее в платежном поручении на оплату покупатель не должен выделять НДС, т.е. указывается «Без НДС». Но очень часто в…
  4. При приобретении электронных услуг у иностранцев в 2019 надо ли платить в бюджет НДС, как налоговый агент? В 2019 налоговым агентам по НДС за электронные услуги формировать счета-фактуры не надо, декларацию по НДС уже не должны подавать?…