Патент на ГПХ

Вопрос задал Елена *.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

По договору ГПХ патент,договор на 2 месяца,из уплачиваемой суммы НДФЛ можно вычесть из патента только сумму за 2 месяца или больше,если позволяет размер налога?Как отразить в программе вычитаемую сумму за уже уплаченный патент?Ведь мы будем показывать сумму для удержания,а потом в итоге удержим меньше?

Все комментарии (7)

  1. Добрый день.
    Я правильно понимаю вы ошуществляете выплату по договору ГПХ иностранцу, на патенте? Уточните, что значит: «из уплачиваемой суммы НДФЛ можно вычесть из патента только сумму за 2 месяца или больше,если позволяет размер налога?» НДФЛ исчисляется и удерживается с суммы начисленной по договору ГПХ. Распишите свой вопрос подробнее. Лучше с суммами.
    Посмотрите материал по теме: Иностранец на патенте по договору ГПХ .

  2. Татьяна,на БухЭксперт8 в справочной системе очень хорошо описано договоры ГПХ,на патенте дали подсказку,спасибо.Но когда стала вводить свои данные появились вопросы,После выполнения работы я через Акт(поступление услуги) оформляю в своей программе,т.к.физлицо на ГПХ не может мне дать какой либо документ!!??? Тогда он заполняется у меня не как физлицо,а как контрагент в группе прочие…???Если провожу его через счет 76.10 он как физическое лицо проходит в операциях введенная вручную.А если ставлю 76,05 ,то как контрагент.Как правильно сделать???Какой все таки счет,ведь не получается акт выполненных работ пропустить через 76.10-который к физикам относится.Может другой какой то документ принять его работы.Про патент потом вопрос задам,помогите с этим разобраться?

  3. Расчеты с физическим лицом по договору ГПХ отражаются по кредиту счета 76.10 «Прочие расчеты с физическими лицами». В программе начисления по договору ГПХ отражаются документом Операция, введенная вручную.

  4. Значит мне не нужно заводить документ поступление (акт накладные)?Только ручные проводки.?Подскажите пожалуйста,списание с расчетного счета Вид операции: Прочее списание ,счет расчета 76,10.Правильно?

  5. Если договор ГПХ с физлицом на патенте,ему не нужно страховые взносы платить,только Пенсионные взносы?Он за патент платит 5000 р.А страховые от суммы договора получаются только -1275.Как то можно компенсировать сумму от патента?Как это отразить в программе?

  7. По поводу уменьшения НДФЛ на авансовый платеж
    Когда и в какой сумме можно производить зачет авансовых платежей иностранца на патенте?
    Как отразить зачет авансовых платежей НДФЛ по патенту у иностранцев?
    Принцип такой же, только у вас нет Начисления зарплаты и вместо него Операция, введенная вручную. Когда делаете документ Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – кнопка Создать — Авансовый платеж по НДФЛ, то там поле сотрудник не в список «проваливайтесь» и выбираете сотрудника, а начинайте набирать ФИО. Должно подставиться.
    Но перед тем, как этот вычет применять, в своей ИФНС уточните, пожалуйста, как они на это смотрят. Т.к. встречала два варианта — вычет есть и вычета нет по договору ГПХ у иностранца на патенте.

Комментарии закрыты.