Добрый день.
Компания перевыставляет расходы с НДС сверх цены договора.
Сумма , например, 122 руб., в т.ч НДС 22 руб.
Берем в расходы и НДС к вычету по первоначальным документам.
Затем, через документ реализация услуг выставляем сумму 122 руб., проводка 62/90 или 62/91
Затем нужно начислить НДС — 90/76 — начислен отложенный НДС, как это реализовать в 1с?
После поступления оплаты — отражен НДС с суммы возмещения — 76/68 — как это реализовать?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Можно оформить реализацию Без НДС, а затем на дату оплаты начислить налог через Операцию Отражение начисления НДС по расчетной ставке 22/122.
Но при таком варианте сумма реализации попадает в необлагаемую выручку, участвует в раздельном учете НДС и автоматически может попасть в Раздел 7 декларации по НДС. А суммы возмещения расходов сверх цены договора в Разделе 7 отражаться не должны, потому что это не льготируемая и не необлагаемая операция, а сумма, увеличивающая базу по НДС по пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ.
Если первый вариант вам не подходит, то оформляете Реализация (акт, УПД) на сумму возмещения со ставкой 22/122. После проведения нужно зайти в Движения документа, включить ручную корректировку, в проводке по НДС заменить 68.02 на 76.Н
В движениях нужно обнулить вкладку / регистр НДС с продажи, иначе НДС ошибочно встанет в квартал реализации, а не оплаты.
На дату поступления оплаты от заказчика делаете: Операции → Отражение НДС → Начисление НДС к уплате. И здесь же формируется счет-фактура в 1 экземпляре для книги продаж.
Похожие вопросы разобрали здесь:
Возмещение командировочных расходов исполнителя по договору, начисление и уплата НДС в 1С
Возмещение расходов сверх цены договора в учете Исполнителя
Добрый день.
Спасибо, буду пробовать.
Было бы хорошо, если бы была инструкция на этот случай.
Спасибо за ваш комментарий.
Пожелание по подготовке отдельной инструкции для подобных исправлений обязательно учтем!