Добрый день! По состоянию на 31.12.2024г. на счете МЦ.04 числились ОС свыше 100 000,00= Аудиторы написали текущим периодом, т.е. 2025г., внести исправления и отразить данные ОС на 01 счете с начислением амортизации по 02 счету. Подскажите, пожалуйста, каким образом внести эти исправления. 31.07.2025г. я сделала принятие к учету по результатам инвентаризации, там где на закладках БУ и НУ указала остаток месяцев начисления амортизации начиная с августа 2025г. Операцией вручную списала с кт МЦ.04 и отразила начисление амортизации за период с 01.01.2025г. по 31.07.2025г. Когда провела закрытие месяца сумма начисленной амортизации по БУ пошла, а вот сумма по НУ не пошла. Нужно же чтобы БУ=НУ. Что я не учла? Спасибо заранее за ответ.
Все комментарии (8)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
По ОС для налогового учета данные заполнены? Первоначальная стоимость и СПИ.
Если все заполнено, тогда еще проверить можно по регистрам в движении документов ДтКт:
— Начисление амортизации ОС НУ — должен быть признак Да,
— Параметры амортизации ОС НУ — СПИ,
— Первоначальные сведения ОС НУ — первоначальная стоимость.
Смоделировала небольшой пример, расчет амортизации выполняется и в БУ и в НУ после ввода в эксплуатацию.
Не совсем понятно. А где должны быть заполнены данные для налогового учета. И первоначальную стоимость и СПИ все заполнила. Какие регистры в движении документов?
Там где вкладка НУ заполнено — порядок включения стоимости в состав расходов — начисление амортизации; начислять амортизацию — стоит галочка; срок полезного использования — указала остаток месяцев с момента принятия к учету
Регистры в движении документов ДтКт заполнены как Вы и написали
Я наверное поняла…правильно ли…но я так сделала…провела закрытие месяца и все получилось…но почему только так…параметры амортизации БУ — я поставила остаток в месяцах начиная с 01.08.25 — 18 мес…а там где параметры амортизации НУ — я поставила начальное кол-во месяцев — 25 мес…а начисление амортизации за 7 месяцев с января 25 по июль 25 я провела операцией вручную.
Все верно, за пропущенные месяцы начисляем вручную, от даты ввода, точнее со следующего месяца от ввода в эксплуатацию программа уже будет автоматически считать.
Может в НУ там где первоначальная ст-ть нужно поставить стоимость = первоначальная — сумма начисленной амортизации за январь25 — июль 25?
Первоначальную стоимость ставьте общую, она будет скорректирована на сумму амортизации, которую вручную доначислили за месяцы использования.
Проверить можно закрыв следующий месяц и вывести справку-расчет амортизации.