При списании кредиторской задолженности остается пересчет курсовых разниц в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Альфия З.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

Добрый день.
Прошу дать ответ по следующей ситуации отражения операций в 1С при списании кредиторской задолженности.
В связи с ликвидацией иностранного поставщика сумма кредиторской задолженности была списана на внереализационные расходы в валюте 31.12.2023.
Но при закрытии месяца 1С продолжает переоценивать долг в рублях весь 2024 год и отражать в актах сверки в валюте «рубль». В валюте «доллар» суммы долга нет.
Как можно сторнировать данные операции за весь период 2024 года?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, остатков на счете 60.21 не осталось по данному контрагенту на 01.01.24 г.?
    Если развернуть ОСВ по договорам и накладным, нет развернутого сальдо?

    1. Анализ субконто на 01.01.2024 — сальдо 0 и за 01.01.2024-31.12.2024 сальдо за счет переоценки

    2. Да, по осв в корректировку не подтянулись документы расчетов

  2. В валюте нет. В рублях из-за переоценки остаток есть

  3. Протестировала ситуацию, в программе Корректировка долга закрывается в валюте без ошибок.

    При анализе ОСВ видно, что документ «Корректировка долга» проведен неверно.
    Выбрали правильно накладную на 75 долларов, а суммы 12 и 123 доллара в ОСВ разбиваются на три накладных — 52, 61,5 и 21,5 долларов.
    Поэтому корректировка не закрыла эти суммы.

    Для исправления ситуации сначала нужно проанализировать, как повлияли курсовые разницы на налогооблагаемую базу.

    Нужно сделать копию базы и провести все исправления и корректировки в копии.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    В копии сторнировать документ «Корректировка долга» от 31.12.2023.
    Сделать верный документ корректировки от этой же даты и перезакрыть период с декабря 2023 г. по декабрь 2024 г.
    Посмотреть разницу в отчетности по налогу на прибыль по сформировавшимся курсовым разницам.

    Дело в том, что документ «Корректировка долга» можно исправить только через «Сторно» и сделать потом верный документ.
    Все расхождения придется убирать вручную через «Операция, введенная вручную».
    Если будет факт занижения налога на прибыль в каком-то периоде, нужно будет сдавать уточненную декларацию по налогу на прибыль.

    Если результат корректировок устроит в копии, далее будем вносить в текущую базу.
    Исправления в текущую базу можно будет внести от 31.12.2024, если отчетность еще не сдана.

    1. Спасибо, Наталья. Попробую.

Комментарии закрыты.