Добрый день! Наша организация пересчитывает страховые взносы с января по ноябрь 2023 года. Ранее страховые взносы были начислены по основному тарифу, сейчас пересчитываются по тарифу для субъектов малых и средних предприятий, то есть была переплата страховых взносов. Какими проводками и какими документами нам отразить на ЕНС в 1С Бухгалтерии переплату по страховым взносам? Правильно ли мы понимаем, что нам надо сделать сторно операций по ЕНС по страховым взносам за 1, 2 и 3 квартал в декабре месяце и сформировать новые операции по ЕНС, а за октябрь и ноябрь создать новые уведомления. Как распорядиться разницей-переплатой на счете ЕНС? У нас ОСН и Бухгалтерия предприятия КОРП, ред. 3.0.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В налоговой данные по СВ откорректировали уточненными РСВ за 1 кв, 2 кв., 3 кв.— им Уведомления уже отправлять не надо. Их не примут даже, придет протокол с отказом.
Начиная с релиза 3.0.142.67 и более поздних версиях 1С можно создать новое уведомление за октябрь с верной суммой СВ, программа увидит, что это повторное уведомление. Новое уведомление за октябрь сформирует проводки сторно старой суммы.
Подробнее
Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам в 1С
Сумму корректировки за за 1 кв, 2 кв., 3 кв. отразите на ЕНС с помощью документа Операция по ЕНС.
Он находит в разделе Операции — Единый налоговый счет — Операции по счету — Операция — Налоги (начисление). Вводим сумму со знаком минус по срокам платежа.
Подробнее
Операции по ЕНС в 1С
На дату появления положительного сальдо на ЕНС в ЛК налогоплательщика отразите переплату на ЕНС в 1С
Документом Операции — Единый налоговый счет — Операции по счету — Операции – Корректировка счета
Вид движения: Пополнение
Платежный документ: Операция по ЕНС (в которой указывали суммы с минусом)
Счет учета: не заполняйте, тк документ должен сформировать только движение по регистру
Расчеты по единому налоговому счету + Приход
Спасибо большое за развернутый ответ! все понятно.