Переплата по УСН за год

Добрый день! Компания на УСН (15%). В конце года менялся бухгалтер, из-за долгой передачи документов — не было полного понимания по расходам, поэтому оплатили большую сумму, с целью, чтобы списали пени по недоимки по авансовому платежу за 3 квартал, но еще остается около 150 тыс, который можно зачесть в счет платежей. Подскажите, пожалуйста, как практикующие бухгалтера, какие шаги предпринять, чтобы наши деньги не пропали?
Запрашивала акты сверки в ИФНС — присылают старые данные по оплате с расчетного счета, который у нас еще был закрыт в начале 2017 года, и говорят, что другого счета у них нет. Хотя, когда звонила им, все платежи они видят. Замкнутый круг.
Заранее благодарна за совет.

5 Комментарии “Переплата по УСН за год

  1. Добрый день, Ирина.

    Мы консультируем по работе с программой 1С: Бухгалтерия по данному вопросу я лишь высказываю свое профессиональное мнение.

    Вам необходимо написать письто в ИФНС , указав период, за который вы хотите свериться. Письмо составляется в произвольной форме.

    После получения акта сверки, если есть расхождения вы возвращаете в ИФНС акт сверки, указав суммы по вашим данным. Можете приложить к акту расхождения копии платежных поручений на перечисление налогов

    Получив от вас акт с расхождениями налоговики должны сформировать раздел II этого акта, где будут указаны подробно ваши начисления и перечисленные в бюджет.

    В любом случае вы не должны подписывать акт, если ваши данные не совпадают с данными ИФНС,

     

    1. Татьяна, спасибо за совет, Ваше мнение очень ценно. Небольшое уточнение, когда я с ИФНС приду к общему знаменателю, то при перечислении авансового платежа или УСН за год, должна написать письмо, сославшись на акт взаиморасчетов, приложить его, чтобы зачли ранее излишне перечисленную сумму в счет текущего платежа?

      1. Ирина, если у вас нет недоимки по другим видам федеральных налогов, то переплату по налогу УСН можно направить на зачет в счет предстоящих платежей. Для этого вы должны написать заявление о зачете по форме утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ смотрите Приложение № 9

        1. Татьяна, вы меня очень выручили, огромное спасибо, сократили мои холостые действия. Дальше ИФНС домучаю самостоятельно))))

  2. Добрый день, Ирина.
    Отлично.
    С наступающим праздником.

Комментарии закрыты