Зачет переплаты по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

По итогам 2022г у нас получилась переплата по налогу на прибыль, к уменьшению около 363 тысяч. Мы решили ее не учитывать, т.к. не можем свериться с налоговой и в январе, феврале, марте 2023г перечисляли ежемес.платежи. По итогам 1 квартала 2023 г ННП также получился к уменьшению. Поэтому решили сделать зачет переплаты за апрель,май, июнь (по ФБ). Сформировала заявление по ф 1150057, дополнительно не нужно делать ничего, тк уплаты не было ? в ФБ и РБ не уплачивали.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    В программе ежемесячно по сроку уплаты авансовых платежей необходимо будет создавать Операцию по ЕНС Налоги (начисление) на сумму авансовых платежей.

    Операции по ЕНС в 1С
    .

  2. Операцию по ЕНС я оформила на суммы к уменьшению. Как отразить зачет суммы ежемесячных авансовых платежей , если мы их не оплачивали и налоговая их списала?
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Суммой к уменьшению вы скорректировали начисление налога за 1 квартал 2023г.
    На ЕНС у вас образовалась переплата, т.е. в положительное сальдо входит переплата по НП.
    в 1С на счете 68.90 должно быть дебетовое сальдо, по регистру Расчеты на ЕНС так же должен быть положительный остаток.

    Начисления авансовых платежей вы создаете по сроку уплаты, согласно вашей Декларации по налогу на прибыль.

    Если Заявление на зачет формировали с отражением в учете, то переплата по регистрам ЕНС в 1С будет зачтена данным документом.
    Если заявление формировали без отражения в учете, то зачет аванса отразится регламентной процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету в Закрытии месяца.

    Как проверить расчеты на ЕНС в 1С:
    Сверка расчетов при ЕНС в 1С
    Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С

    Вся подборка материалов по теме ЕНС и ЕНП здесь.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог на прибыль, если есть переплата в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, есть ли в бухгалтерии заявление на зачет переплаты. По итогам 2022г у нас получилась переплата по…
  2. Корректировка Операции, если ошибка в налоге на прибыль в 1С Добрый день! По итогам 1 кв. 23г. сумма налога на прибыль ФБ и РБ к уменьшению. В результате некорректной работы…
  3. Отражение на ЕНС налога на прибыль к уменьшению по итогам 2023 в 1С В 2023г по итогам года налог на прибыль получился к уменьшению. Какими операциями нужно отразить это? По итогам года у…
  4. Сальдо на ЕНС и 1 квартал 2023 по налогу на прибыль в 1С Добрый день! По итогам 2022 года и 1 кв. 2023г. у нас образовалась сумма налога на прибыль к уменьшению. Сумма…

Статьи по этой теме

  1. Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы ИП в 1С Предприниматели на упрощенке с объектом «доходы» могут уменьшить налог на страховые взносы за себя без их предварительной уплаты. Рассмотрим, как…
  2. Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 68.04.1 Период с 01.01.2023 по 30.09.2023 Оборот Кт (налог начисленный) — 440 000 –…
  3. Алгоритм расчета налога на прибыль за год в 1С С данной публикацией вы сможете рассчитать налог на прибыль за год, узнать о сроках уплаты налога по итогам налогового периода,…
  4. Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению? За 2023 налог на прибыль получился к уменьшению. Как это отразится на ЕНС в 1С:Бухгалтерия? Что сделать, чтобы сумму переплаты…