По итогам 2022г у нас получилась переплата по налогу на прибыль, к уменьшению около 363 тысяч. Мы решили ее не учитывать, т.к. не можем свериться с налоговой и в январе, феврале, марте 2023г перечисляли ежемес.платежи. По итогам 1 квартала 2023 г ННП также получился к уменьшению. Поэтому решили сделать зачет переплаты за апрель,май, июнь (по ФБ). Сформировала заявление по ф 1150057, дополнительно не нужно делать ничего, тк уплаты не было ? в ФБ и РБ не уплачивали.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В программе ежемесячно по сроку уплаты авансовых платежей необходимо будет создавать Операцию по ЕНС Налоги (начисление) на сумму авансовых платежей.
Операции по ЕНС в 1С
.
Операцию по ЕНС я оформила на суммы к уменьшению. Как отразить зачет суммы ежемесячных авансовых платежей , если мы их не оплачивали и налоговая их списала?
Суммой к уменьшению вы скорректировали начисление налога за 1 квартал 2023г.
На ЕНС у вас образовалась переплата, т.е. в положительное сальдо входит переплата по НП.
в 1С на счете 68.90 должно быть дебетовое сальдо, по регистру Расчеты на ЕНС так же должен быть положительный остаток.
Начисления авансовых платежей вы создаете по сроку уплаты, согласно вашей Декларации по налогу на прибыль.
Если Заявление на зачет формировали с отражением в учете, то переплата по регистрам ЕНС в 1С будет зачтена данным документом.
Если заявление формировали без отражения в учете, то зачет аванса отразится регламентной процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету в Закрытии месяца.
Как проверить расчеты на ЕНС в 1С:
Сверка расчетов при ЕНС в 1С
Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С
Вся подборка материалов по теме ЕНС и ЕНП здесь.