Отражение переплат по налогам и пени при переходе на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья К. (Таганрог, Ростовская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Была в налоговой инспекции на сверке (сверка была в слепую) т.к. новая программа еще не работает. Толком нельзя с ориентироваться на ЕСН. Но сейчас не о нем. У меня оказались переплаты по налогам и пени ( некоторые суммы — откуда взялись не понятно) но чтоб выйти на 01.01.2023г мне надо их списать (правильно ли я делаю Дт 91.02 Кт 68.01.1 или 68.02 или 69 — при списании) а при том что надо доначислить какие проводки. Например у меня пени 0 руб а у налоговой 45000 рублей — по НДС. какие проводки надо сделать. и еще по прибыли у меня ноль у налоговой 14000 рублей. Данные переплаты должны ложиться на ЕНС. Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Общий алгоритм формирования сальдо ЕНС на 01.01.2023 г. в программе такой:
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    Все налоговые переплаты, не включенные в ЕНС по результатам сверки с налоговой, списываются в дебет счета 91.02 на 31.12.2022 документом Операция, введенная вручную вида Операция:
    Как отразить списание налогового сальдо старше 3 лет при переходе на ЕНС в 1С
    Если есть переплаты по данным ИФНС, но их нет по вашим данным, предлагаю также отразить их на 31.12.2022 документом Операция, чтобы сальдо ЕНС сформировалось верно на 01.01.2023.
    Как отразить переплату НДС прошлого периода, выявленную по акту сверки с ИФНС в 1С
    Переплата по налогу на прибыль ФБ в акте сверки по налогам
    .

     1

  2. Добрый день! Коротко и все ясно. Спасибо Вам.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение пени на ЕНС в 1С Добрый день! На начало 2023 года остатки не перенесены до сих пор. Ждала, когда по налоговой что-то проясниться. В итоге:…
  2. Пени по страховым взносам Добрый день.Подскажите пожалуйста нам ИФНС начислила пени (по задержки уплаты по страховым взносам,там хоть 40 копеек и 1,20р но они…
  3. Сальдо по ЕНС из-за неверного начисление пени по ЕНС в 2023 в 1С Программа 1С: Предприятие 8.3 (8.3.24.1470) УСН 15%. Здравствуйте. Я уже обращалась с вопросом : как выровнять сальдо по ЕНС на…
  4. Расхождения с выпиской ИФНС Добрый день. От ИФНС было получено решение о взыскании Пеней по налогу на прибыль (субъект). В связи с переплатой по…

Статьи по этой теме

  1. Начисление пени и штрафов в 1С 8.3 Пени – это плата за просрочку. Такие санкции, как и штрафы, возможны не только по налогам, но и по договорам.…
  2. Обзор новостей по БУ и НУ за 19.12-25.12.2025 С 01.04.2026 заработает национальная система подтверждения ожидания поставки товаров Правительство утвердило «Концепцию и план запуска национальной системы подтверждения ожидания поставки…
  3. Учет и расчет пеней по ЕНП в 1С Рассмотрим порядок расчета пеней по ЕНП для юридических лиц и ИП. Из статьи вы узнаете: порядок расчета пеней когда уплачивать…
  4. ТОП заблуждений и ошибок по ЕНС (часть 1) Видео: Сверка с бюджетом в Туле Видео: Нужна статья ДДС налог на прибыль В Уведомлении надо указывать сумму уплаченного налога…