Отражение переплат по налогам и пени при переходе на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья К. (Таганрог, Ростовская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Была в налоговой инспекции на сверке (сверка была в слепую) т.к. новая программа еще не работает. Толком нельзя с ориентироваться на ЕСН. Но сейчас не о нем. У меня оказались переплаты по налогам и пени ( некоторые суммы — откуда взялись не понятно) но чтоб выйти на 01.01.2023г мне надо их списать (правильно ли я делаю Дт 91.02 Кт 68.01.1 или 68.02 или 69 — при списании) а при том что надо доначислить какие проводки. Например у меня пени 0 руб а у налоговой 45000 рублей — по НДС. какие проводки надо сделать. и еще по прибыли у меня ноль у налоговой 14000 рублей. Данные переплаты должны ложиться на ЕНС. Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Общий алгоритм формирования сальдо ЕНС на 01.01.2023 г. в программе такой:
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    Все налоговые переплаты, не включенные в ЕНС по результатам сверки с налоговой, списываются в дебет счета 91.02 на 31.12.2022 документом Операция, введенная вручную вида Операция:
    Как отразить списание налогового сальдо старше 3 лет при переходе на ЕНС в 1С
    Если есть переплаты по данным ИФНС, но их нет по вашим данным, предлагаю также отразить их на 31.12.2022 документом Операция, чтобы сальдо ЕНС сформировалось верно на 01.01.2023.
    Как отразить переплату НДС прошлого периода, выявленную по акту сверки с ИФНС в 1С
    Переплата по налогу на прибыль ФБ в акте сверки по налогам
    .

     1

  2. Добрый день! Коротко и все ясно. Спасибо Вам.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сверка с налоговой, переплата и пени. Добрый день! Подскажите пожалуйста, я сверилась с налоговой и у меня в ведомости показывает, что есть переплаты и недоимки (пени).…
  2. Отражение пени на ЕНС в 1С Добрый день! На начало 2023 года остатки не перенесены до сих пор. Ждала, когда по налоговой что-то проясниться. В итоге:…
  3. Как в 1С отразить уплату НДС по решению выездной налоговой проверки В августе 2022 по решению выездной налоговой проверки доначислен НДС (как неправомерно принятый к вычету) пени и штраф по НДС…
  4. Возврат пеней от ИФНС Добрый день. Организация садоводческое некоммерческое товарищество, система налогообложения - УСН доходы, программа 1С:Предприятие 8.3 (конфигурация 1С-Рарус: Бухгалтерия НКО). После получении…

Статьи по этой теме

  1. ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС Ошибочная сумма в Зарезервировано В ЛК ЮЛ видим, что в блоке Зарезервировано указана ошибочная сумма. По нашим данным такого не…
  2. Начисление пени и штрафов в 1С 8.3 Пени – это плата за просрочку. Такие санкции, как и штрафы, возможны не только по налогам, но и по договорам.…
  3. Когда подавать уточненку НДС, если проводки по исправлению НДС за 2 кв 2020 проведены в 4 кв 2020? Если бухгалтерские проводки по исправлению НДС за 2 квартал 2020 проведены в 4 квартале 2020, можно ли уточненку по НДС…
  4. Как подача уточненной декларации отразится на сальдо ЕНС Источник: сообщение ФНС Информация для: плательщиков ЕНП Если в первичной декларации были ошибки или неточности, это можно исправить путем подачи…