Перенос убытка в НУ при ПБУ 18/02, закрытие периода с ошибкой в 1С

Вопрос задал Татьяна С.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день!
По итогам 2014г убыток. Для закрытия периода делаю перенос убытка. Делаю при закрытии декабря 2014
1. расчет налога на прибыль.
2. Потом провожу операцию вручную Д09 РБП К09 убыток пр. года, Д97 НУ К99 на сумму убытка по НУ.
3. Потом реформация баланса.
Получается ошибка -скрин прилагаю — и закрытие января не получается…

Все комментарии (19)

  1. Здравствуйте!

    Сейчас так по алгоритму:

    • Перепроведение документов за декабрь;
    • Закрытие месяца, включая регламентную операцию Реформация баланса;
    • Операция переноса убытка Д 97.21 К 99.01.1 Прибыль (убыток) от продаж;
    • повторное Закрытие месяца.
    Это если ПБУ 18/02 балансовым методом.
    Если балансовый с ПР и ВР, то добавляем еще такие же суммы, как в НУ в поле ВР, но с минусом.

  2. Приложение

    Варианты для наглядности на скринах — без ПР и ВР.

  3. Приложение

    И с ПР и ВР.

  4. Мария, все сделала, с 97 проблем нет, но 09 не в порядке. никак не получается сальдо внутри аналитики убрать.

  5. С 97 все нормально, Скрин прилагаю.

    1. Уберите, пожалуйста, проводку Д 09 К 09.
      Она не нужна сейчас. В алгоритме выше ее нет.
      Т.е. надо все выполнить по последовательности, которую описала, предварительно убрав лишнюю проводку.

  6. Мария, все сделала, 09 закрылся сам… скрин после закрытия высылаю. Январь 2015 тоже закрылся. По 09 получается ничего не делаем и продолжаем закрывать 2015?

    1. Все верно 🙂 Теперь не нужна проводка по 09. Только 97 в НУ. А 09 автоматом отрабатывает.

  8. Мария, добрый вечер. Мне кажется, у меня получается неверно. Я делаю проводку после закрытия только на 97НУ на сумму убытка. Проводку 09-09 не делаю, все закрывается, программа не ругается, но сальдо по 09 на конец 2014 нет.Регламентной операцией программа закрывает сч.09: Д 68.4.2 К 09. На 31.12.2014 на сч. 09 Расходов будущих периодов больше нет…

    1. Надо именно четко соблюдать алгоритм — что за чем и как по статье.
      Еще раз сверьтесь, пожалуйста.
      И 2014 достаточно давний период. Это для какого-то ретроспективного пересчета делается по всей видимости.
      Т.е. там уже УП сделали, как сейчас по ПБУ 18/02 — балансовым методом с ПР и ВР. И дальше пошли по алгоритму.

  9. Мария, все сделала по статье:
    1. закрыла декабрь полностью с реформацией
    2. операция вручную 97НУ 99 на сумму убытка
    3. Закрытие декабря

    1. А по УП, что в этом периоде в части ПБУ 18/02 уточните, пожалуйста.

  10. По базам: я писала, что у меня две базы. Одна 2014-2017 — свернута, и текущая с 2018 по сегодняшний день. В первой базе УП: ведется с действующей редакцией ПБУ 18

    1. А первую базу, которая 2014-2017 — вы ее обновляете?
      Алгоритм, который выше — это с учетом последних обновлений.
      Если обновления там нет, то там старый алгоритм. И там есть Д 09 К 09.
      Но и в этом случае последовательность определенная есть.
      По этой базе с 14-17 какие планы. Будете ее обновлять?

  11. Мария, нет она не обновляется. Она отдельно, в архиве.
    По старому алгоритму я вчера делала:
    1. Закрытие декабря
    2. пропустить операцию Реформации
    3. Проводка Д97НУ К99.01.01 — на сумму убытка и Д09 К 09 на сумму ОНО — в одной операции
    4. Реформация
    После этого по 09 сальдо внутри аналитики «+ » и «-» на сумму ОНО, т.к. регламентная проводка Д68.2.2 К 09 как бы лишняя.

  13. Мария, кажется, получилось. В проводке Д97НУ К99.01.01 — на сумму убытка суммы проставляю только по 97 сч. Тогда 09 формируется нормально.

    1. Это очень хорошо.
      По старым релизам конечно приходится некоторым методом научного тыка проходиться 🙂

Комментарии закрыты.