Какой датой отражать проводку Дт 62.01 Кт 91.01 в НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С

Вопрос задал Инга К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Добрый день! ООО перешло с УСН (доходы-минус расходы) на ОСНО с 01.01.2023. Делаю операцию Дт 62.01 Кт 91.01, если я ставлю дату операции 31.12.2022, то у меня в операции нет вкладки НУ. Соответственно, провожу Операцию 01.01.2023, вижу на 91.01 отражает доход. А в оборотке по 62, если поставить флажок БУ и НУ, по НУ ничего не отражается. И далее, если поступает оплата задолженности за 2022 год, НУ в оборотах 62 счета стоит красным. Что нужно сделать, чтобы выровнять БУ И НУ учет. Спасибо

Обсуждение (5)

  2. Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, оборотку за январь 2023, так и должно быть?

    1. Пройдитесь, пожалуйста, по всем строкам ОСВ и везде поставьте НУ 01.01.2023, где требуется в Воде остатков согласно инструкции выше.
      Потом перепроведите все документы и перезакройте январь 2023.
      И на начало периода, если был УСН, откуда НУ.

      Разницы быть не должно. Если она есть — значит присутствует некорректный ввод остатков и дальнейшее отражение операций в 1С.

  3. Мария, спасибо, перепровела закрытие января и 62 закрылся. А на начало периода, получился висящий НУ после того как организация перешла с ОСНО на УСН, а сейчас снова на ОСНО А как закрыть старые висяки по НУ, подскажите пожалуйста

    1. Лишние суммы спишите через
      Документ Операция, введенная вручную в 1С
      Сумма по 62 только в НУ. Проводки можно сделать
      Д 62 К 84
      Д 84 К 62.
      По счету 84 нет НУ и ничего не отразится. Главное в БУ ничего лишнего не заносите.

      Про корректность налогового учета прошлых лет мы уже не говорим.
      Все это надо было оформлять правильно при переходе с ОСНО на УСН.
      Сейчас просто устраняем последствия для дальнейшей работы.

Комментарии закрыты