Какой датой отражать проводку Дт 62.01 Кт 91.01 в НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Инга К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! ООО перешло с УСН (доходы-минус расходы) на ОСНО с 01.01.2023. Делаю операцию Дт 62.01 Кт 91.01, если я ставлю дату операции 31.12.2022, то у меня в операции нет вкладки НУ. Соответственно, провожу Операцию 01.01.2023, вижу на 91.01 отражает доход. А в оборотке по 62, если поставить флажок БУ и НУ, по НУ ничего не отражается. И далее, если поступает оплата задолженности за 2022 год, НУ в оборотах 62 счета стоит красным. Что нужно сделать, чтобы выровнять БУ И НУ учет. Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  2. Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, оборотку за январь 2023, так и должно быть?

    1. Пройдитесь, пожалуйста, по всем строкам ОСВ и везде поставьте НУ 01.01.2023, где требуется в Воде остатков согласно инструкции выше.
      Потом перепроведите все документы и перезакройте январь 2023.
      И на начало периода, если был УСН, откуда НУ.

      Разницы быть не должно. Если она есть — значит присутствует некорректный ввод остатков и дальнейшее отражение операций в 1С.

  3. Мария, спасибо, перепровела закрытие января и 62 закрылся. А на начало периода, получился висящий НУ после того как организация перешла с ОСНО на УСН, а сейчас снова на ОСНО А как закрыть старые висяки по НУ, подскажите пожалуйста

    1. Лишние суммы спишите через
      Документ Операция, введенная вручную в 1С
      Сумма по 62 только в НУ. Проводки можно сделать
      Д 62 К 84
      Д 84 К 62.
      По счету 84 нет НУ и ничего не отразится. Главное в БУ ничего лишнего не заносите.

      Про корректность налогового учета прошлых лет мы уже не говорим.
      Все это надо было оформлять правильно при переходе с ОСНО на УСН.
      Сейчас просто устраняем последствия для дальнейшей работы.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. При досрочном расторжении договора аренды Дт 91.01 из документа Изменение условий аренды не попадает в баланс в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.128.10). 31.12.21 перешли на ФСБУ 25. Аренда со сроком до 31.07.2024 Ежемесячная плата - 48000…
  2. Исправления сальдо по ЕНС в связи с переплатой по пеням и взносам в 1С По сверке с налоговой выявили, что налоговая перенесла на ЕНС переплату по пеням по взносам. У нас в учете этой…
  3. УСН доходы-расходы, ЕНП, начисление Налога при УСН за 2022 в 1С День добрый. 01.01.2023 года операцией "Помощник перехода на ЕНС перенесли УСН , срок оплаты 25.10.2022 года (задолженность)в размере 98 871.18…
  4. Увеличение арендного платежа Добрый день! 27.12.2022 года подписано соглашение об увеличении арендных платежей за аренду стояночного места с 01.01.2023 года, также прописано, что…

Статьи по этой теме

  1. Настройки учетной политики по учету курсовых разниц в НУ 2022-2024 году в 1С 2022 – 2024 установлен особый порядок учета курсовых разниц в НУ по требованиям и обязательствам ( Закон от 26.03.2022 N…
  2. Курсовые разницы: переход с 2022 на 2023 и далее в 1С До 2022 года курсовые разницы в 1С Бухгалтерия 3.0 рассчитывались и признавались в БУ и НУ одинаково. На период 2022-2027…
  3. Курсовые разницы в налоговом учете с 2023 года в 1С В периоде 2022 - 2027 применяется особый порядок учета курсовых разниц в расходах для налога на прибыль. Из статьи вы…
  4. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…