В 2022 году не вели резервы. В 2023 году настроили резервы по оплате труда в ЗУП. Вопрос: верно ли мы внесли остатки в БУХ операцией в ручную на 01.01.2023 Дт 26 Кт 96 или нужно было сделать операцию в ручную 31.12.2022 с проводками Дт 84 Кт 96 ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Уточните, пожалуйста, ранее рассчитывали резерв отпусков вручную, поэтому есть остатки?
Дело в том, что если ранее резерв не рассчитывали совсем, то необходимо просто, начиная с января 2023 заполнять автоматически документ «Резервы по оплате труда», а программа сама начнет формировать суммы в резерв с нуля.
Остатки вводятся на 31.12.22 на затратный счет (в данном случае 26) только при условии, что раньше резерв начисляли вручную и нужно их отразить в регистрах учета оценочных обязательств.
Резервы не рассчитывали, если мы сейчас поставим 26 счет то нам нужно будет перезакрывать декабрь, а этого делать не нужно. Мы 31.12.2022 сделали проводку Дт 84.01 Кт 96. Верно ли сделали? Вычитала что в межрасчетный период нужно ставить такие проводки
На мой взгляд, проводку Дт 84.01 Кт 96 делать не нужно.
Если резервы начисляется методом МСФО, то в январе 2023 после проведения документа «Резервы по оплате труда» программа начислит проводку дт 26 — кт 96 на сумму остатков отпусков сотрудников, умноженную на средний заработок.
Если оценочные обязательства начисляете нормативным методом, то в январе 2023 будет такая же проводка дт 26 — кт 96, но сумма будет ФОТ * % отчисления в резерв.
Т.е. по факту остатки могут быть только, если до этого резерв рассчитывали, если нет, программа его сформирует сама.