В 2022 году не вели резервы. В 2023 году настроили резервы по оплате труда в ЗУП. Вопрос: верно ли мы внесли остатки в БУХ операцией в ручную на 01.01.2023 Дт 26 Кт 96 или нужно было сделать операцию в ручную 31.12.2022 с проводками Дт 84 Кт 96 ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Проводки при Вводе остатков по резервам отпусков при выгрузке из ЗУП в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Списание сальдо при отключении резервов по отпускам в БУ, если зарплата выгружается из ЗУП в 1С Добрый день, мы уже задавали подобный вопрос, но по НУ (https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/prekrashhenie-nachislenie-rezervov-po-nu-chto-delat-s-ostatkom.html). Теперь аудиторы сказали, что можно не вести и по…
- Уточненка по прибыли за прошлый год, если занижена налоговая база из-за резерва по сомнительным долгам в 1С Добрый день, Занижена налогооблагаемая база за 2021 год по налогу на прибыль на 300 тыс. на сумму резерва по сомнительным…
- Нужно ли создавать резерв для списания аванса перечисленного поставщику по истечении 3 лет как безнадежную задолженность в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в 4 кв 2022 года перечислили аванс поставщику, документы от него не получили, в 2023 году…
- Резерв под обесценение запасов при переходе из ПРОФ в КОРП в 1С Добрый день! На 31 декабря 2022 г. был создан резерв под обесценение запасов через операцию введенную вручную, т.к. работали в…
Статьи по этой теме
- Учет резервов на вознаграждения работникам (ЗУП 3.1.23.165 / 3.1.24.23) Реализован новый механизм учета резервов на оплату труда. Теперь резервы можно формировать не только на выплату отпусков, но также и…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 05.08-11.08.2022 Обязательный единый налоговый платеж с 2023 года: вопросы и ответы С 2023 года все компании и ИП будут перечислять вместо…
- Как начислить пени по налогам в 1С? Можно ли начислять пени не Операцией, введенная вручную , а на основании Списания с расчетного счета корректировкой вручную добавить проводку?…
- Изменения в ЗУП 3.1.23 /3.1.24 (октябрь-ноябрь 2022) (архив) Видео: Релизы ЗУП 3.1 за октябрь-ноябрь 2022 Видео: Обновление версий платформы и сбой 15.11.2022 Видео: Форма 1-Т (проф) 2022 года…
Добрый день! Уточните, пожалуйста, ранее рассчитывали резерв отпусков вручную, поэтому есть остатки?
Дело в том, что если ранее резерв не рассчитывали совсем, то необходимо просто, начиная с января 2023 заполнять автоматически документ «Резервы по оплате труда», а программа сама начнет формировать суммы в резерв с нуля.
Остатки вводятся на 31.12.22 на затратный счет (в данном случае 26) только при условии, что раньше резерв начисляли вручную и нужно их отразить в регистрах учета оценочных обязательств.
Резервы не рассчитывали, если мы сейчас поставим 26 счет то нам нужно будет перезакрывать декабрь, а этого делать не нужно. Мы 31.12.2022 сделали проводку Дт 84.01 Кт 96. Верно ли сделали? Вычитала что в межрасчетный период нужно ставить такие проводки
На мой взгляд, проводку Дт 84.01 Кт 96 делать не нужно.
Если резервы начисляется методом МСФО, то в январе 2023 после проведения документа «Резервы по оплате труда» программа начислит проводку дт 26 — кт 96 на сумму остатков отпусков сотрудников, умноженную на средний заработок.
Если оценочные обязательства начисляете нормативным методом, то в январе 2023 будет такая же проводка дт 26 — кт 96, но сумма будет ФОТ * % отчисления в резерв.
Т.е. по факту остатки могут быть только, если до этого резерв рассчитывали, если нет, программа его сформирует сама.