Добрый день. Мы используем программу 1С предприятие 8.3 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.131.34). С 01.01.22 перешли с УСН на ОСНО. В балансе на начало 2022 г повисло сальдо по сч.91.01 по налоговому учету. До этого ОСНО не применяли, налогового учета, соответственно, не было. Найти какой документ сформировал данную проводку по этой причине невозможно. Регламентные операции эту сумму не закрывают. Подскажите, пожалуйста, как нам убрать это сальдо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Переход с УСН на ОСНО
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сальдо ЕНС не сходится с данными ФНС после переоценки земли в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.192.25) . ОСНО. По состоянию на 31.12.2025г. не сходится сальдо ЕНС в учете…
- Ошибка учета на ЕНС, данные не сходятся с ИФНС, не отражена переплата в 1С Добрый день. В ЛК (ЕНС) налоговая приняла во входное сальдо на начало года переплаты по налогам и пеням, которые не…
- Поступление образцов товаров от иностранного контрагента в 1С Добрый день! Возник вопрос в ходе заведения документов по полученной ранее консультации (ссылка на мой первый вопрос и полученную консультацию: …
- Безвозмездное пользование имуществом отражение в 1С Добрый день! Предприятие (ООО) заключило договор безвозмездного пользования автотранспортом с физическим лицом (учредитель). По договору актив возвращается обратно собственнику через…
Статьи по этой теме
- Операции по ЕНС в 1С В 1С: Бухгалтерия документ Корректировка ЕНС изменился в 2026 году (с релиза 3.0.191 ). Узнайте, как он теперь называется и…
- Возврат переплаты с ЕНС на расчетный счет в 1С В программе 1С автоматизирован возврат положительного сальдо ЕНС из бюджета. Из статьи вы узнаете, как работает этот механизм, в каких…
- Как сумма полученной субсидии отражается в БУ при реформации баланса в 1С? Организация на УСН (доходы), в декабре 2017 г. получили субсидию "О предоставлении субсидии субъектам малого и среднего предпринимательства". В декабре…
- Алгоритм автоматического заполнения Листа 02 Приложения N 1 в декларации по налогу на прибыль в 1С От чего зависит автоматическое заполнение Листа 02 Приложения N 1 декларации по налогу на прибыль? Давайте разберемся с секретами настройки 1С.…
Визуально входящее сальдо, возможно, что ввели лишние данные в НУ.
Давайте Ввод остатков смотреть, что и как ввели в НУ по 91 в 2021.
Здравствуйте!
При переходе с УСН на ОСНО на 01.01.2022 в доходах НУ (Кт 91.01) может быть отражена дебиторская задолженность, не оплаченная покупателем в период применения УСН (107,64 руб.) (пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ, Письмо Минфина N 03-11-06/2/10983 от 04.04.2013).
Шаг 1. Проверьте настройки учетной политики для НУ
Шаг 2. Проверьте Ввод остатков
Шаг 3. При закрытии месяца за январь 2022 откажитесь от перепроведения документов за декабрь 2021
Сальдо по счету 91.01 должно списаться Закрытием месяца за январь 2022
Шаг 4. Сформируйте декларацию по налогу на прибыль: Отчеты – Регламентированные отчеты.
Сальдо по счету 91.01 107,64 руб. включите в стр. 101, 100 Приложения № 1 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 (п. 10 ст. 250 НК РФ, Письмо Минфина N 03-11-05/237 от 23.10.2006, п. 6.3 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль) (строки 101, 100 заполнятся автоматически).
Дополнительно по теме:
Остатки по НУ при переходе с УСН на ОСНО в середине года
Добровольный переход с УСН на ОСНО в 1С
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
.