Предприятие переходит с 01 января на УСН. Подскажите, где можно подробно почитать о составлении Декларации за 4 квартал по НДС. На предприятии есть полученные авансы от покупателей. С 01 января цены на полиграфическую продукцию, которую выпускает наше предприятие,возрастают.Как правильно отразить НДС по полученным авансам-его восстановление. Буду благодарна, где можно более подробно об этом почитать.Кроме помощника по переходу на УСН.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС с авансов при переходе с ОСН на УСН в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение нулевой ставки по НДС в программе,после истечения срока 180 дней, когда уже собрали пакет документов Добрый день. Подскажите пож-та, не совсем понятно, какими документами (проводками) отразить в программе НДС по экспорту, который мы ранее не…
- Групповое изменение реквизита «Доходы УСН» в Поступлении на расчетный счет в 1С Здравствуйте! В управляющей компании большое количество плательщиков - физических лиц. После выгрузки из банка плательщиков физических лиц группирую в отдельный…
- Ввод остатков при переходе на УСН, Раздельный учет НДС по гостиничным услугам в 1С Здравствуйте! С 2025 года переходим на раздельный учет НДС в связи с применением разных ставок НДС. Система налогообложения — УСН…
- Запасы 10.21 Добрый день! Все еще разбираюсь с запаси, ваши материалы очень помогают, спасибо Вам. Возник вопросы при закрытии года, должны ли…
Статьи по этой теме
- Почему при переносе данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3 не загрузились кадровые документы? Выполнили рекомендованный перенос данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3. Почему при переносе в ЗУП 3 не загрузились кадровые документы?…
- Как отражать продажи на маркетплейсе и заполнять декларацию по НДС при суммовом учете в 1С? ИП на УСН доходы, НДС 5%. Как по отчетам «Вайлдберриз» и «Озон» проводить все операции в программе 1С, где не…
- Утверждены контрольные соотношения к новому РСВ с 1 кв 2024 Источник: Письмо ФНС от 26.02.2024 N БС-4-11/2112@ Информация для: работодателей С 1 января 2024 года расчеты по страховым взносам заполняются…
- Почему при одном варианте переноса данных из ЗУП 2.5 / ЗиК 7.7 указывается месяц начала эксплуатации, а при другом – год? Почему при одном варианте переноса указывается месяц начала эксплуатации, а при другом год, с которого переносятся сведения? Месяц начала эксплуатации…
Добрый день! Материал, в части восстановления НДС по полученным авансам при переходе с ОСН на УСН, посмотрите, пожалуйста, здесь:
Переход с ОСНО на УСН
Товарные остатки при переходе с ОСНО+ЕНВД на УСН доходы-расходы с 2021
Можно ли в документе Восстановление НДС при переходе не указывать счета-фактуры, если это слишком трудоемко?
Переход с осно на усн
Как сделать расчет для восстановления НДС по ОС при переходе с ОСНО на УСН?
Как отразить восстановление НДС с остаточной стоимости ОС при переходе на УСН?
Заполнение строки 080 раздела 3 Декларации по НДС:
Что заполнять в стр. 080 Раздел 3 Декларации по НДС?
Раздел 3 декларации по НДС .
а подскажите, восстановленный НДС мы должны возвращать покупателю, а нельзя ли его в счет будущих платежей оставить на основании их писем
Добрый день! Обращаю Ваше внимание, что мы не аудиторы, поэтому я не вправе давать экспертные оценки с точки зрения законодательства. Я могу лишь выразить свое профессиональное мнение.
НДС с авансов полученных, если поставка осуществляется в период применения УСН, можно принять к вычету в последнем квартале перед переходом на УСН только при обязательном условии возврата сумм НДС контрагенту (п. 5 ст. 346.25 НК РФ).
Можно не начислять НДС с аванса, если при получении аванса в период применения ОСН известно, что отгрузка будет уже при УСН, и цена определена без учета НДС (Письмо Минфина РФ от 28.12.2017 N 03-07-11/87951).