Предприятие переходит с 01 января на УСН. Подскажите, где можно подробно почитать о составлении Декларации за 4 квартал по НДС. На предприятии есть полученные авансы от покупателей. С 01 января цены на полиграфическую продукцию, которую выпускает наше предприятие,возрастают.Как правильно отразить НДС по полученным авансам-его восстановление. Буду благодарна, где можно более подробно об этом почитать.Кроме помощника по переходу на УСН.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС с авансов при переходе с ОСН на УСН в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы, можно ли отразить реализацию с НДС и выставить СФ покупателю после перехода с ОСНО на УСН Проконсультируйте, пожалуйста. Предприятие с 2022г. перешло с ОСН на УСН (доходы-расходы). В январе закрываем реализацию по юридическому лицу, от которого…
- Групповое изменение реквизита «Доходы УСН» в Поступлении на расчетный счет в 1С Здравствуйте! В управляющей компании большое количество плательщиков - физических лиц. После выгрузки из банка плательщиков физических лиц группирую в отдельный…
- ИП УСН Доходы НДС 5% с 2026, какую сумму НДС указать в Поступлении на расчетный счет, если часть предоплаты была в 2025 году без НДС, а вторая часть предоплаты в 2026 с НДС в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.187.20) в 2025г. ИП на УСН "доходы" без НДС в 2026г. ИП на УСН…
- Переход с ОСН на УСН, если нет возможности вернуть НДС с авансов покупателям в 1С Добрый день! В 2022 году государственное унитарное предприятие (ГУП) планирует перейти с ОСН на УСН. У предприятия имеется кредиторская задолженность…
Статьи по этой теме
- Как учитывать НДС с авансов, полученных от покупателей, при переходе с ОСНО на УСН в 1С? В 2025 организация на ОСНО получила аванс в счет выполнения работ в 2026 году. С аванса исчислен и уплачен в…
- Как вести книгу продаж на УСН? Должен ли налогоплательщик на УСН, если он выставляет СФ с НДС вести книгу продаж? Что такое книга продаж и зачем…
- Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
- Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2026 году, если аванс был в 2025 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С? Организация работает на УСН «доходы минус расходы», доход за 2025 год превысил 20 млн руб. В 2026 году применяем ставку…
Добрый день! Материал, в части восстановления НДС по полученным авансам при переходе с ОСН на УСН, посмотрите, пожалуйста, здесь:
Переход с ОСНО на УСН
Товарные остатки при переходе с ОСНО+ЕНВД на УСН доходы-расходы с 2021
Можно ли в документе Восстановление НДС при переходе не указывать счета-фактуры, если это слишком трудоемко?
Переход с осно на усн
Как сделать расчет для восстановления НДС по ОС при переходе с ОСНО на УСН?
Как отразить восстановление НДС с остаточной стоимости ОС при переходе на УСН?
Заполнение строки 080 раздела 3 Декларации по НДС:
Что заполнять в стр. 080 Раздел 3 Декларации по НДС?
Раздел 3 декларации по НДС .
а подскажите, восстановленный НДС мы должны возвращать покупателю, а нельзя ли его в счет будущих платежей оставить на основании их писем
Добрый день! Обращаю Ваше внимание, что мы не аудиторы, поэтому я не вправе давать экспертные оценки с точки зрения законодательства. Я могу лишь выразить свое профессиональное мнение.
НДС с авансов полученных, если поставка осуществляется в период применения УСН, можно принять к вычету в последнем квартале перед переходом на УСН только при обязательном условии возврата сумм НДС контрагенту (п. 5 ст. 346.25 НК РФ).
Можно не начислять НДС с аванса, если при получении аванса в период применения ОСН известно, что отгрузка будет уже при УСН, и цена определена без учета НДС (Письмо Минфина РФ от 28.12.2017 N 03-07-11/87951).