Войти в кабинетДобрый день!
Работаем в 1С:Предприятие 8.3, релиз 3.0.128. В 2010г. была аренда оборудования с выкупом. Оборудование было на балансе арендодателя. В 2015г. аренда закончилась, оборудование было выкуплено и поставлено на учет документом Принятие к учету ОС, при этом было указано, что стоимость в БУ не погашается. ОС были поставлены на учет полностью самортизированными.
При переходе на ФСБУ 6 были пересмотрены элементы амортизации у данных ОС (не заполняются способ амортизации и срок полезного использования до изменения). Операция Закрытие месяца (декабрь 2021г.) — Переход на ФСБУ 6 по этим ОС проводки не сформировала. Добавили проводки вручную (заполнили обе вкладки).
После закрытия января 2022г. амортизация по данным ОС не начисляется. По остальным ОС (с пересмотром элементов Ам) все хорошо. Как исправить бывшие в аренде ОС, чтобы Ам начислялась? Спасибо.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Общий порядок альтернативного перехода на ФСБУ 6 по самортизированным ОС такой:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные
Для начисления амортизации в БУ с 2022 зарегистрируйте документ Изменение состояния ОС на дату 31.12.2021
Установите флажки:
— Отражать в бухгалтерском учете
— Влияет на начисление амортизации (износа)
— Начислять амортизацию (износ).
Все операции сначала выполните в копии базы, если результат устроит, повторите в основной
Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
Дополнительно после проведения перехода на новый стандарт рекомендую провести проверку:
Проверка перехода на ФСБУ 6/2020 в 1С
.
Спасибо. Попробовала так сделать. Ничего не получилось. Сканы прилагаю.
В документе Изменение состояния ОС событие: Начисление амортизации — правильно?
При закрытии месяца операция Переход на ФСБУ 6 не включает это ОС (всего 32 шт, должно быть 33шт.)
В карточке этого ОС не указан способ отражения расходов по амортизации, т.е. далее при закрытии января амортизация не начислится.
Попробовала пойти по-другому. Помимо документа Изменение состояния ОС (начислять Ам) завела документ Изменение отражения Ам (указала счет), оба документа 31.12.21. После – Изменение элементов Ам , проводки документ не формирует, но исправила вручную записи в регистрах (не заполняла Стоимость для начисления Ам для этого ОС).
Далее – Закрытие месяца – Переход на ФСБУ 6. Автоматически проводки не формирует по данному ОС, вручную добавила во все вкладки, проставила нужные показатели.
Показатели в балансе (при новом его формировании) не изменились.
При закрытии января 2022г. программа выдала ошибку – не указан счет для начисления Ам (этого ОС), хотя я его указывала 31.12.21 в документе Изменение отражения Ам.
В ведомости Ам это ОС появилось с новыми данными, но Ам за январь 22г. не начислена.
Вобщем, изменения вручную тоже не спасают, или я что-то не доделала. Подскажите пожалуйста, что делать?
Попробуйте ввести данные о счете начисления амортизации в регистры через документ Операция — Еще — Выбрать регистры — Регистры сведений — Счета бухгалтерского учета ОС.
Подробнее на скринах можно посмотреть здесь:
Переход на ФСБУ 6
Дополнительно проверьте как заполнены данные по регистрам по проблемным ОС:
— Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет), где должно быть Начислять амортизацию – Да;
— Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет),
— Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет).
Спасибо большое. С корректировкой регистров все получилось.
Рада, что все получилось! Спасибо, что написали.
Оксана, в продолжении темы вопроса — в итоге перехода на ФСБУ 6 чистая прибыль предприятия сильно увеличилась. Это надо как то объяснять учредителям. Она так же подлежит распределению в виде дивидендов?
Объяснить стоит.
Материал по теме
Какое сальдо по 84 счету учитывать для определения величины дивидендов участников ООО за 2021 год в 1С?
Что делать, если сальдо по счету 84 стало отрицательным после перехода на ФСБУ 6?
Пояснения для банка, почему поменялся баланс за 2021 после перехода на ФСБУ 6, ФСБУ 25 с 2022
.