Переход на ФСБУ 14, не выполняется контроль по БУ = НУ + ВР + ПР в 1С

Вопрос задал Светлана М. (Видное, Московская область)

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.89/10)

Здравствуйте!
При переходе на ФСБУ 14/2022 использовали альтернативный способ. Пользовались рекомендациями Бухэксперта. Объекты, которые с 2024 относятся к НМА (лицензии неисключительные на ПО), но стоимостью меньше лимита, утв. в УП, списывали в БУ со счета 97 на счет84 с одновременной постановкой на забалансовый счет, в НУ оставили на 97. При проведении закрытия января столкнулись с такой проблемой: программа временные разницы по данным объектам угнала в Контроль и не закрывался месяц, пока вручную в регламентной операции не были проставлены временные разницы. Подскажите в чем ошибка? Может изначально в операции, которую делали в межрасчетный период по списанию, надо было отразить и временные разницы по аналогии с переносом на 04 счет?

Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Светлана.
    Да нужно было отразить ВР вручную в неавтоматизированных операция, потом перенести границу последовательности и провести рег. операцию Корректировка отложенного налога по ПБУ 18. Операция сформирует корректирующие проводки по отложенному налогу по ФСБУ 14.
    Алгоритм альтернативного перехода на ФСБУ 14 и ФСБУ 26 по учету НМА в 1С
    Проблему с нарушением границы должны были уже поправить, но все равно обязательно проверьте этот момент.

  2. Здравствуйте! Просмотрели ещё раз записи Алгоритма альтернативного перехода. Там есть ссылка на пример:
    «Если используется методика — балансовый с отражением ПР и ВР, то укажите ВР по Кт счета 97.21. PDF» В этом примере не ясна третья строка со счетом по Кредиту 014, что она обозначает и она обязательна?

  3. Спасибо! теперь исчерпывающе))

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.