Переход на ЕНС не с 01.01.2023 в 1С

1. Здравствуйте!

   Если в 2023 применяли платежки со статусом 02, чтобы не отправлять Уведомления по ЕНП, то при этом алгоритм работы с ЕНС в 1С полностью совпадает с тем, что применяется при платежках со статусом 01.

   Отличие только одно — вместо Уведомлений по ЕНС, в 1С надо отражать Операции по ЕНС и заполнять их в ручном режиме.

   Алгоритм должен быть таким:

   01.01.2023 сформировать сальдо ЕНС через Помощник перехода на ЕНС.

   Ежемесячно отражать Операции по ЕНС по НДФЛ, страховым взносам, налогу на прибыль, НДС, имущественным налогам, УСН … — в зависимости от системы налогообложения. По всем налогам и взносам по тем датам, когда должны быть Уведомления по ЕНС оформляются Операции по ЕНС.

   Платежки со статусом 02 отражаются в Списании с расчетного счета, как Уплата налога — Единый налоговый счет — счет 68.90. Платежи производятся не позднее 25-го числа (вместо 28-го) потому что платежки заменяют Уведомления. По НДС Уведомлений нет, поэтому по этому налогу нет платежки со статусом 02. Обычная ПП со статусом 01 на уплату ЕНП.

   Распределение ЕНП в счет текущей налоговой обязанности производится в Закрытии месяца — Зачет аванса по единому налоговому счету.

   ---

   Если в вашем случае был какой-то другой алгоритм. То можно с помощью стандартных документов по ЕНС откорректировать 68.90 и регистры ЕНС. Можно это сделать на дату, когда погашены все налоговые обязательства, новые еще не возникли. И перенесете переплату на ЕНС при ее наличии. Или может получится оплатить все в ноль. Тогда начать новые операции отражать уже по полноценному алгоритму работы с ЕНП.

   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

   Операции по ЕНС в 1С

   Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

   5

2. В Помощнике перехода на ЕНС автоматически проставлена дата начала учета расчетов по ЕНС 01.01.2023. Когда нажимаешь рядом с датой на ? Написано «Укажите дату начала ведения расчетов по ЕНС в программе.» Меня интересует, если я поменяю дату на 01.11.2022 у меня автоматически сформируются операции по переносу остатков на дату 01.11.2023 или нет?

   1. Да, можно поставить дату начала ведения учета по ЕНС.
      Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
      Сформировать документы (они будут в Операции — Операции по счету) и сверить результат с тем, что представлен в ЛК ЮЛ ЕНС. При необходимости внести правки в программу, если что-то не сходится.
      В 1С можно применять для контроля
      Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

      С 2024 порядок работы в 1С изменен в части ЕНС и ЕНП. Регистры ЕНС не применяются и закрываются по итогам 2023.
      Поэтому при восстановлении учета ЕНС за 2023, главное, чтобы данные в БУ на 31.12.2023 соответствовали сальдо в ЛК ФНС. И были корректными с точки зрения применения применения алгоритма работы с ЕНС и ЕНП в 1С. Дополнительно
      Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
      Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

      Если применяется кассовый метод в налоговом учете (УСН, ПСН, ИП ОСНО), то корректный и полный учет по ЕНС в 2023 важен.

      5

3. Спасибо за ответ!!!

   1

Комментарии закрыты.