Добрый день! У нас сложилась вот такая ситуация. Нашей организацией были приобретены: аппарель 2019 (МГ-101)-90-08 (сталь категории РС D40) в количестве 5 штук общей стоимостью 4 583 333,33 и часть аппарели приставная 2019 (МГ-101)-90-90 (сталь категории РС А) в количестве 5 штук общей стоимостью 1 250 000 рублей. Приобретались с целью дальнейшей реализации и были оприходованы как товар на 41 счёт.
Наши планы поменялись, и эти аппарели необходимо передать по договору о транспортной экспедиции с нашего баланса на баланс другой организации (нашего клиента). Акт и допсоглашение прикрепила. Помогите определиться с проводками. Нам требуется перевести данные аппарели на материалы или ОС? Как быть дальше? Может, есть другие варианты, как правильно отразить эти операции в нашем учёте?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Согласно допсоглашения, экспедитор покупает данные товары, и передача идет клиенту.
Правильно понимаю, что оплата пройдет от экспедитора (транзитный продавец), но передача напрямую клиенту (покупателю)?
Этот вариант подходит под транзитную торговлю.
Неправильный документооборот: транзитная поставка в 1С
Если неверно поняла взаиморасчеты, поправьте меня.
Мы приобрели эти аппарели, а передача входит в общую стоимость услуг по договору.
Аппарели приобрели, и они учитываются на счете 41 как товар, по договору экспедитор — ваша организация?
Сбросили документы на закупку?
Просто если смотреть допсоглашение, то по смыслу это продажа — экспедитор произвел закупку крепежных материалов.
На основании чего будут передаваться данные товары другому лицу?
Или купили и будете передавать в счет оказанных услуг другому лицу?
Объясните, пожалуйста, ситуацию более подробно.
Да, правильно, мы купили и будем передавать в счет оказанных услуг другой организации. Передача на основании Акта.
По договору экспедитор — это мы.
В данном случае лучше оформить реализацию данных товаров.
На оказанные услуги предоставят акт на полную сумму, без учета данных товаров?
Далее проведете взаимозачет документом «Корректировка долга», и сумма реализации будет зачтена в счет оказанных услуг.
Документ Корректировка долга в 1С
Наталья, добрый день! Да, на оказанные услуги предоставят Акт на полную сумму без выделения данных товаров. Этот Акт мы получим в августе. Но фактическая передача по Акту О ПРИЕМЕ-ПЕРЕДАЧЕ ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ уже была 10 апреля. Как быть с датами проводок? Необходимо отражать фактическую передачу? Каким образом? Далее августом отразить реализацию с корректировкой долга? Или другие варианты?
Передачу товара как реализацию нужно отразить в апреле, по факту передачи.
Образуется задолженность по оплате перед вашей организацией.
В августе получите акт выполненных работ на полную сумму и скорректируете задолженность на сумму передачи товара от апреля корректировкой долга.
Думаю, будет дополнительное соглашение о зачете долга.
Хочу отметить, мы не торговая компания. Правомерно ли в нашем случае использовать 41 счёт?
Использование счетов учета можно закрепить в учетной политике.
Если есть необходимость осуществления дополнительных операций помимо основной деятельности, то можно использовать и счета учета для торговли.
Можно предусмотреть вариант, когда покупаете товары для перепродажи и учет на счете 41.
Также можно перепродавать материалы приобретенные для собственных нужд со счета 10. В этом случае перевод в товары необязателен.