ИП патент и УСН, расходы по материалам на патенте попадают в КУДиР в 1С

1. Добрый день! Правильно ли я понимаю, что речь идет о расходах, которые подлежат распределению? Или изначально известно, что материалы должны учитываться при деятельности на патенте?
   В 1С при совмещении ПСН и УСН, если невозможно разделить расходы по отдельным видам деятельности, они распределяются пропорционально доходам, полученным при применении спецрежимов.
   Для примера, если приобретаете материалы на хознужды, которые будут использоваться и для УСН, и для ПСН, в документе Требование-накладная укажите Расходы (НУ) – Распределяются. При поступлении выручки в документах Поступление на расчетный счет укажите, по какому спецрежиму получен доход. В результате в КУДиР в графе «Расходы – всего» отразится вся сумма расхода, в графе «в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы» та доля расходов, которая относится к УСН.
   Если же речь идет о расходах, которые относятся только к определенному спецрежиму, надо проверять настройки. Материал по теме можно посмотреть здесь:
   Совмещение режимов УСН и патент
   ИП УСН 15%, как добавить Патент и настроить раздельный учет
   ИП УСН 15% и патент, как настроить учет
   Приложите, пожалуйста, скриншоты оформления операции, когда расходы, относящиеся к ПСН, попадают в КУДиР по УСН (для удобства их можно сохранить в один документ word).

2. При оплате материалов с расчётного счёта заранее известно, что они относятся к деятельности на патенте, а сумма оплаты автоматически попадает на УСН.

3. В 1С пока не предусмотрен специальный функционал, чтобы сразу при поступлении и оплате материалов при совмещении УСН и ПСН расходы не включались в КУДиР. Рассмотрите следующие варианты учета расходов, относящихся к ПСН:
   1. Создайте статью затрат по ПСН (например, Списание материалов (ПСН)) и установите переключатель «По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения». Используйте ее в документах при списании материалов.
   При реализации обязательно выставляйте флажок «Патент».
   Расходы не попадут в КУДиР в графу «в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы».
   2. В документе Поступление (акты, накладные, УПД) для материалов, не учитываемых для УСН, в графе Расходы НУ укажите «Не принимаются». Расходы в КУДиР для УСН не попадут. Но разработчики 1С рекомендуют все-таки пользоваться этим функционалом, когда материалы нельзя учесть в составе расходов из-за особенностей их поступления (например, если они получены безвозмездно).

4. Спасибо огромное за оперативные подсказки.

5. Я очень рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.