Ответственные обособленные подразделения при оплате НДФЛ и налога на прибыль в 1С

Вопрос задал Людмила В.

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.90/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.103.21)
Добрый день!
Имеем 3 обособленных подразделения (ОП) + 1 «головное».
С 01.01.22 по двум ОП планируем перейти на уплату налога на прибыль через ответственное подразделение. В целях НДФЛ такой переход не представляется возможным.
Подскажите, пожалуйста, возможно ли организовать учет (и формирование отчетности по налогу на прибыль) в бухбазе КОРП таким образом, чтобы по НДФЛ с 01.01.22 года количество подразделений, по которым начисляется и уплачивается налог не изменилось, а по налогу на прибыль сократилось (2 объединились в 1), при этом чтобы распределение прибыли по ОП производилось автоматически? Если возможно, то как это организовать?
ЗП рассчитываем в ЗУП, в бухбазе учет ведется в разрезе каждого сотрудника.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день! В ЗУП есть возможность настроить сдачу отчетности по НДФЛ через ответственное подразделение, подробнее по ссылке — Как настроить сдачу отчетности по НДФЛ с 2020 года через «ответственное» подразделение? . Т.е. возможность настройки в программе есть. Уточните, пожалуйста, правильно ли я поняла, что НДФЛ Вы не можете сдавать через обособленное подразделение и этот вариант рассматривать не нужно?

  2. Елена, добрый день! Да, Вы правильно поняли: по НДФЛ не будет ответственного подразделения. Как ранее по НДФЛ отчетность сдавали по всем ОП и «голове» , так и будем сдавать.
    А вот по прибыли количество сдаваемых Деклараций (Приложений 5 к Листу 02) хотим уменьшить.

    1. Людмила, здравствуйте!

      Если по 2 ОП собираетесь перейти на уплату налога на прибыль через ответственное ОП, то до 31 декабря надо подать
      1. Уведомление № 1 в ИФНС по месту регистрации ОП, которое назначается ответственным.
      2. Уведомление № 2 в ИФНС по месту регистрации ОП, которое больше не будет отчитываться.
      подробнее Уведомление об изменении порядка уплаты налога на прибыль в 2022 в 1С — образец
      Настройки в 1С дополнительно прокомментируем. Подбираем оптимальный вариант для такого случая.

  3. Мария, добрый день! Благодарю! Да, с уведомлениями мы в курсе. Но пока этого не делаем, т.к. не понимаем, возможно ли автоматизировать учет и отчетность при различном количестве ОП для НДФЛ и прибыли. Если такая автоматизация не возможна, то нет смысла переходить на уплату прибыли через ответственное подразделение.

  4. Приложение

    Добрый день, Людмила!
    В программе настройка уплаты НДФЛ и налога на прибыль через ОП — независимы друг от друга. Если вы хотите сдавать отчетность по НДФЛ по-прежнему через каждое ОП, а по налогу на прибыль — в одном регионе через ответственное ОП, это можно настроить.
    Зайдите в настройки налогов и отчетов (Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль). Установите Порядок представления декларации, переключатель — Одна декларация на все обособленные подразделения, находящиеся в одном регионе
    По ссылке Налоговые инспекции — получатели декларации выберите ИФНС для ответственного подразделения с нужным КПП (рис. 1).

    1

  5. Лариса, добрый день! Благодарю! Необходимые для заполнения поля нашла. Правильно понимаю, что при таких настройках Налог на прибыль будет автоматически распределяться между нужными ИФНС (ОП), Приложения 5 к Листу 02 также будут формироваться в автоматическом режиме.

  6. Да, Людмила, именно так. Прибыль автоматически распределяется между ОП, которые будут отчитываться в выбраные ИФНС.

Комментарии закрыты.