Здравствуйте. Вопрос по оценочным обязательствам по оплате отпускных. Ранее мы их не начисляли.. Нужно рассчитать и сформировать сейчас. Будем делать с 2020года, нормативным методом (БУ и НУ). Здесь есть материалы по данной теме для ЗУП, разберусь. Меня же волнует вот что: при синхронизации с БУХ, как эти обязательства отразятся на отчетности прошлого периода?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Или можно ввести обязательства с 1 июня (или с начала второго квартала), чтобы не затрагивать закрытые периоды?
Добрый день.
Вы будите в ЗУП оценочные обязательства по оплате отпускных с 01.01.20 г.? Выгружать данные за какой период будите из ЗУП с 01.06.20 г.? Настройка какие объекты будут переносится из ЗУП в Бухгалтерию настраивается на стороне ЗУП. Посмотрите материал по теме: Синхронизация между 1С ЗУП 3 и 1С Бухгалтерией 3.0
Особенности синхронизации между базовыми версиями ЗУП 3 и Бухгалтерии 3
Что переносится при синхронизации ЗУП 3 с Бухгалтерией 3? .
Добрый день.
1.Планируем внести оценочные обязательства в ЗУП 3.1. с 01.01.2020
2.Перепровести документы «отражение зп в бух учете» с начала года
3.В БУХ из ЗУП синхрон/переносятся: ведомости на выплату, отражение зп в бухучете.
Как вышеперечисленное повлияет на отчетность за 1 квартал? (например декларация налог на прибыль)?
Добрый день.
Оценочные обязательства по оплате отпускных в декларации по налогу на отражаются по строкам 010 или 040 Приложения № 2 к Листу 02. Следовательно, если резервы отпускных в налоговом учете будут начислены с 01.01.2020 г, то это приведет к уменьшению налоговой базы по налогу на прибыль. В этом случае подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль за первый квартал 2020 г. это ваше право, а не обязанность. Учесть начисленные резервы можно при расчете налога на прибыль за второй квартал. Подробнее здесь: Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Ошибка не привела к занижению налога на прибыль
Не забудьте, что в НУ создание отпускного резерва является правом, а в БУ — обязанностью. Материал по теме: Ликбез по созданию резерва расходов на отпуск .
Спасибо
Рада была помочь.