Вычет НДС по экспорту, который подтвержден позднее 180 дней

Вопрос задал Ирина В.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

При экспорте 0% ставку подтверждаем после 180 дней в 4кв 2019г, предварительно начислив НДС в периоде когда прошла отгрузка в 4кв 2018г. Каким документом (дающим проводки) в 1С отразить вычет начисленного экспортного НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Зависит от того, какой экспорт: сырьевой, несырьевой, ЕАЭС, дальнее зарубежье, товар приобретен до 01.07.16 или после.

    Если подтверждаете экспорт позднее 180 дней, то по общему правилу так — оформляете документ Подтверждена нулевая ставка НДС, Событие — Подтверждена ставка 0%.

    Но в зависимости от того, какой именно экспорт могут быть нюансы.

    Подробнее

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней

    Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден позднее 180 дней

    Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден позднее 180 дней

    .

  2. Извините, да экспорт сырьевой, страна Казахстан, товар приобретен после 01.07.2016г.

  3. Спасибо за уточнение.
    Тогда аналогично «Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден позднее 180 дней».
    При экспорте в ЕАЭС у нас нет таможенной декларации и соответствующего реестра, а так принцип общий.
    По документам:
    — Восстановление НДС
    — Операция, введенная вручную
    — Подтверждение нулевой ставки НДС
    — Формирование записей книги покупок
    — Операция, введенная вручную

Комментарии закрыты.