Отражение Возврата брака Поставщику в Книге продаж, если в базу выгружены остатки на 31.12.2021, а возврат брака по Приходным накладным и Корректировкам поступления, которые были проведены до 31.12.2021 г.?

Вопрос задал ir***@yandex.ru

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.55/10)

Здравствуйте. ТД Заволжский» г. Тверь. ИНН 6902025004. Розничная торговля.
Работаем с 1С-Бухгалтерия 3.0 с 01.01.2022 г. Остатки выгрузили в нее данные из Модный магазин 7 SE (7.0.45.7.1) разработка Астор (1С-Софт). Возвраты брака оформляем учетной программе через Корректировку поступления. Если Корректировка поступления осуществляется на основании Приходной накладной, проведенной до 31.12.2021 выгружаются в документ «Документ расчетов с контрагентом» и «Отражение НДС к вычету». В этом случае в Книге продаж отражается номер Корректировки поступления, а не сч-ф Поставщика, в графе 5 вообще ничего нет. Как правильно оформлять такие Возвраты для корректного отражения в Книге продаж?

Обсуждение (6)

  1. Здравствуйте!
    Правильно понимаю, что надо сделать корректировку документа, которого нет в базе.
    Посмотрите материал по теме: Корректировка реализации прошлого года, если учет в 1С ведем в новой базе
    Как в 1С отразить возврат товаров, если нет документа реализации? .

  2. Здравствуйте.
    Да, Вы меня правильно поняли, Но меня интересует не Корректировка реализации, корректировка Поступления. Я так понимаю, что последовательность действий должна быть такая же. Но это очень сложно, т.к. документы поставки(Приходные и Корректировки могут быть и за 20 и за 21 г., т.к. у нас Гарантийный товар.)
    А если не делать Внесения документа Поставки, насколько критично незаполнение гр. 5 и отражение номера документа возврата в гр.2, а не номера документа поставщика?

  3. Здравствуйте!
    Если некачественный товар возвращается в рамках одного договора (реализации) корректировку реализации необходимо проводить в том налоговом периоде, в котором была реализация. Необходимо пересчитать и доплатить налог и пени. (п. 1 ст. 54, п. 1 ст. 75, п. 1 ст. 81 НК РФ). В программе оформляется документом Корректировка реализации.
    Если на возврат товара оформить отдельный договор купли-продажи, то в учете возврат отражается как обычную покупку товара и расходы учитываются в текущем периоде (п. 2 ст. 346.17 НК РФ). В программе оформляется документ Поступление (акт, накладная, УПД).
    Можно в договоре на реализацию предусмотреть условие об обратном выкупе. Если возвратов много, то оформите доп. Соглашение к договорам об обратном выкупе.

  4. Здравствуйте. Вы меня не совсем поняли, меня интересует оформление возврата со стороны покупателя. а не со стороны поставщика.
    Мы купили товар у поставщика в прошлом году. Брак выявили в этом году. В базу Бух 3.0, были перенесены остатки на 31.12.2021. Как нам оформить правильно Возврат брака поставщику?
    В начале заявки я описала, как у нас это делается сейчас.

  5. Приложение

    Здравствуйте!
    В документе Корректировка поступление в поле Основание укажите созданный Документ расчета с контрагентом в нем в поле Вх. номер и от — укажите номер и дату СФ поставщика.
    После проведения документа на вкладке НДС продажи используя ручную корректировку в поле Счет-фактура — укажите созданный Документ расчета с контрагентом. В книге продаж отразится СФ от контрагента.

Комментарии закрыты