ИП ОСНО, авансы от продажи сертификатов в розничной торговле в КУДиР в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Л. (Тольятти, Самарская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. ИП на ОСНО, розничная торговля. Программа 1С Бухгалтерия 3.0 (3.0.140.29). Согласно учетной политике «Авансы включаются в Доходы в момент получения». Мы реализуем сертификаты розничным покупателя. Соответственно, это предоплаты с которых мы платим НДС и которые должны включаться в доход. Но, формируя КУДиР помесячно, вы обнаружили, что данные предоплаты не формируют Доход. Предположительно, все проданные сертификаты должны вставать как ДОХОД только при закрытии месяца поквартально (март, июнь, сентябрь, декабрь). Но и здесь непонятно, какие суммы должны учитываться в доходах и по какой строке в расчете определения налоговой базы должны показываться. Все полученные предоплаты? Полученные предоплаты за минусом уже зачтенных (обналиченных) сертификатов? В прикрепленном примере я показываю как по факту проводка по закрытию месяца (квартала) сформировала включение авансов покупателей в доходы на сумму 280958,39, но в тоже время есть оборотка по счетам предоплат 62.02, где указаны другие суммы. Прошу разъяснить как все должно быть и где возможно искать ошибку. Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!
    Давайте сверимся с алгоритмом
    Реализация подарочных сертификатов в 1С

    При моделировании в тестовой базе у меня результат такой.
    При закрытии месяца в РО Включение авансов в прочие доходы для ИП отражаются незачтенные авансы (предоплаты за минусом обналиченных сертификатов).
    По ОСВ по сч. 62.02 это конечное сальдо по Кт.
    Та же сумма в КДиР ИП – Табл. 6.1 строка Прочие доходы.

    Суммы незачтенных авансов отражаются в КДиР после проведения РО Включение авансов в прочие доходы для ИП, т.е. поквартально, поэтому если формировать Книгу помесячно, то предоплаты вы в ней не увидите за первые 2 месяца квартала.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Комиссионер отразил полученный аванс в отчете агента, но не перечислил комитенту в 1С Здравствуйте. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.103.21). Наш комиссионер прислал нам отчёт, в котором отражены суммы, полученные им…
  2. УСН доходы - расходы, учет сертификатов и агентского вознаграждения в 1С Организация работает на УСН (доходы минус расходы). Как победители конкурса, мы получили сертификаты от Центра поддержки экспорта на проживание в…
  3. Отражение прямых затрат в справке расчете-себестоимость выпущенной продукции в 1С При закрытии месяца в справке расчет-с/с отражаются суммы в колонке прямые затраты по некоторым позициям ГП. Где можно посмотреть почему…
  4. Доходы по УСН Добрый день! при анализе учета по УСН (и декларации по УСН) отражены доходы от покупателей, по платежным картам, а также…

Статьи по этой теме

  1. Как отражаются в доходах ИП на ОСНО авансы покупателей в 1С? ИП на ОСНО получает авансы от покупателей, но реализация происходит в следующем году. Как в программе должны отражаться авансы в…
  2. Подотчет, потраченный в личных целях, облагается НДФЛ Источник: Письмо Минфина от 14.08.2025 N 03-03-06/1/79115 Информация для: работодателей Минфин напомнил: если работник не отчитался за выданные под отчет…
  3. По «арендным» доходам можно получить стандартный НДФЛ-вычет Источник: Письмо УФНС по г. Москве от 21.09.2022 N 7700-00-11-2022/002383@ Информация для: плательщиков НДФЛ Безработный гражданин, не зарегистрированный как ИП…
  4. С какого момента упрощенцу начислять НДС? Применяем УСН, доход за 2025 год — свыше 20 млн руб. С какого момента начислять НДС в 2026 году —…