Отражение в 1Сбухгалтерия создание резерва под отпуска, использование резерва под отпуск и выплату отпускных, если резерв создается только в бухгалтерском учете

Вопрос задал Vi***@sem-energo.com

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.76/10)

Прошу указать какими проводками и документами в 1С Бухгалтерия отражение в 1Сбухгалтерия создание резерва под отпуска, использование резерва под отпуск и выплату отпускных, если резерв создается только в бухгалтерском учете.

Обсуждение (4)

  1. Комментарий по вопросу:

    АО согласно учетной политики создает и использует резерв под отпуска только в БУ. Прошу указать какими проводками и документами в 1С Бухгалтерия отражается создание резерва под отпуска, использование резерва под отпуск и выплату отпускных в БУ и НУ и как формируются разницы. (начисление заработной платы производится в КАМИН).
    1. Создание резерва под отпуска и отчисления с них в бухгалтерском учете Дт 20,23,25,26 Кт 96
    2. Использование резерва в бухгалтерском учете Дт 96 Кт70
    3. Начисление отпускных в налоговом учете Дт 20,23,25,26 Кт 70
    4 Начисление отчислений в налоговом учете Дт 20,23,25, 26 Кт 69 — но в налоговом учете 69 счет не предусмотрен программой.

  2. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал, пункт Резервы отпусков
    Настройки зарплаты в 1С
    На вкладке Резервы отпусков устанавливаются единые правила для налогового и бухгалтерского учета резерва, в соответствии со ст. 324.1 НК РФ.
    Проводки по созданию, использовани и выплате резервов в материале выше.

    В конце года проведите инвентаризацию резервов на оплату отпусков, чтобы сравнить планируемое количество дней отпуска в расчете за год с фактически использованными днями отпуска за год (п. 3 ст. 324.1 НК РФ).

    Дополнительно по вопросу
    Резерв на выплату ежегодных премий в НУ в 2021
    Ликбез по созданию резерва расходов на отпуск
    Инвентаризация резерва по отпускам в БУ и НУ
    .

  3. Учет заработной платы ведется в КАМИН (количество сотрудников около 300 человек).
    То есть настроить разные правила для БУ и НУ резерва отпусков — нельзя?

  4. Конфигурация у вас отраслевая.
    Мы консультируем по типовой 1С Бухгалтерия 3.0.
    Не все наши рекомендации могут сработать, смоделировать вашу ситуацию мы не сможем т.к. такой базы у нас нет.
    Там могут быть свои нюансы.
    Поэтому, предлагаю вам общий алгоритм.
    Если не получается по общему алгоритму что-то, то по вопросам работы в отраслевой конфигурации надо обращаться в тех.поддержку, где приобретали программу.
    Возможно ли настроить разные правила в БУ и НУ КАМИН уточните, пожалуйста, у «продавца» программы.

Комментарии закрыты