Добрый день!
Как корректно отразить на конец 2025 года резерв на годовую премию сотрудникам, выплата которой произойдет в 2026 году? Какие настройки необходимо сделать в программе, чтобы получить следующие проводки:
начисление резерва в 2025
Д26/К96 — отражена сумма резерва под годовую премию и страховых взносов с нее
Д09/К99 — отражена сумма отложенного налогового актива
начисление годовой премии за счет резерва в 2026 году:
Д96/К70 — начисление годовой премии за счет резерва
Д99/К09 — погашение отложенного налогового актива
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Если зарплата ведется в ЗУП, сначала необходимо выбрать методику формирования резерва — Методики формирования резервов, затем настроить сам резерв на премию — Настройка резервов на премии
Далее в декабре 2025 провести начисление резерва в программе — Начисление и проверка резервов на премии
После синхронизации в Бухгалтерии сформируются первые две проводки.
Затем в 2026 году, когда будет начислена премия, резерв будет использован — Использование резервов на премии и при синхронизации сформируется вторая группа проводок.
Добрый день! Зарплата ведется не в ЗУП. Как это можно сделать через операции введенную вручную?
В 1С: Бухгалтерии мы можем тоже произвести начисление автоматически, публикацию высылаю — Учет резервов по отпускам и вознаграждений по итогам года в 1С:Бухгалтерии.
Если создавать проводки вручную, то при начислении резерва:
При использовании:
Проводки по 99 счету сформируются автоматически при проведении процедуры Закрытие месяца.