Отражение в 1 С операций по целевому финансированию в коммерческой организации

Вопрос задал Ольга А.

Ответственный за ответ: Курило Елена (★10.00/10)

Добрый день.
Просьба помочь разобраться с отражением операций в 1 С КОРП по целевому финансированию.
Наша организация заключила договор на оказание и оплату медицинской помощи по ОМС с Тер.фондом ОМС. Мы оказываем услуги бесплатно физ.лицам. Счета и реестры формируем и направляем для подтверждения и оплаты в Тер.фонд.
Проводки используем следующие. При этом, ни 90.01, ни 91.01 не возникает.
Дт 76.06 (тер.фонд) Кт 86.01 (вид целевого финансирования) — на основании выставленных реестров через документ Реализация услуг, где выбираем счет расчетов 76.06, а счет доходов 86.01
Дт 51 Кт 76.06 (тер.фонд) — поступление денежных средств
Дт 10 Кт 60.01 — поступление материалов — через ввод на основании формируем Расход материалов и списываем в Дт 20 счета.
Заводим новую НГ «Медицинские услуги (ОМС)
Дт 20 Кт 10 — списание в расходы
Дт 20 Кт 70,69 — списание в расходы ЗП и налогов
Далее, 20й счет должен закрываться в Дт 86.01
Вопросы:
1. В связи с тем, что строго требуется вести раздельный учет расходов , возможно ли через регламентную операцию закрыть 20й счет в корр. со счетом 86.01 или нужно в ручном режиме ?
2. Мы используем субсчет 20.01 ( осуществляем также услуги на платной основе за свой счет).
Правильно ли мы понимаем, что для раздельного учета необходимо добавить новый субсчет на счете 20, например 20.03 ?
Спасибо.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Предлагаем отразить операции по такому алгоритму:

    Раздельный учет целевого финансирования при оказании медицинский услуг по ОМС в 1С

    Автоматического закрытия затратных счетов в Д 86 в обычной 1С:Бухгалтерия не предусмотрено. Поэтому эта часть выполняется в ручном режиме.

    Дополнительный субсчет к счету 20 не требуется. Достаточно завести отдельную Номенклатурную группу, по которой будут собираться доходы и расходы по этому направлению деятельности. Назвать ее, например, «Медицинские услуги (ОМС)».

    Пригодится:
    Когда следует создавать субсчета к счету 20 «Основное производство» в 1С?

Добавить комментарий