Добрый день! При сдачи отчетности наткнулись на несовпадение суммы начисленного транспортного налога в регламентной операции и в декларации по налогу на прибыль. Общая сумма начисленного транспортного за 1 квартал составила 391 311 руб. А в строке 041 листа 2 декларации сумма налога отображается 107 105 руб.
Проверили способ отображение налогов — все принимается. Единственное, у нас некоторые транспортные средства зарегистрированы в системе платон. Может ли это повлиять на отображение суммы? И каким образом?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Уточните, ранее такая ошибка наблюдалась (в декларации за 2025 год)?
Какие операции проводили с ТС (можно перевод или еще что-то)?
Сверьтесь с алгоритмом. Проверьте, что в «Способы отражения расходов» установлен способ отражения начисленного налога в расходах БУ и НУ (Главное — Налоги и отчеты — гиперссылка Способы отражения расходов)
Авансы по транспортному налогу за 1 квартал 2026 в 1С (27.04.2026)
Проанализируйте проводки из рег.операции Транспортный налог — везде ли в графе Сумма НУ Дебет стоит сумма.
Плата в систему «Платон» не уменьшает транспортный налог, а в полной сумме учитывается в расходах по налогу на прибыль (пп. 49 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Транспортный налог также учитывается в расходах по налогу на прибыль в полной сумме, а исчисленные авансовые платежи по транспортному налогу подлежат уплате в бюджет.
Учет затрат на плату в систему Платон с 2019 года в 1С
В способе отражения расходов все транспортные средства стоят с пометкой «Принимаются». В проводках ситуация следующая. В декларацию из этих сумм попадает только третья строка
По строке 041 отражаются Косвенные расходы — налоги и сборы.
По стр.1 сумма отразится в составе командировочных расходов
По стр. 2 уточните, указан сч.25. Куда распределилась сумма?
По стр. 4 зайдите в карточку Статьи затрат из раздела Справочники, пришлите скрин
Пришлите скрин перечня прямых расходов из УП по НУ (Главной — Налог на прибыль — раздел Способ формирования стоимости продукции — гиперссылка Перечень прямых расходов)
Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль в 1С
По строке 2 — сумма с 25 счета ушла на 20, а после распределилась на всю готовую продукцию за март месяц.
Способ формирования стоимости продукции у нас стоит «по правилам бухгалтерского учета». Соответственно ручной способ не настроен.
Значит сумма из стр.2 попала не в стр.041, а в прямые расходы.
по стр.4: в Вид расхода НУ — Прочие расходы, значит сумма включена в стр.040. Т.к. в стр.041 отражаются только налоги и сборы.
В таком случае все равно не понятно почему транспортный налог распределяется на Платон и Командировочные. И корректное ли вообще такое отражение?
Проверьте настройки по способу отражения расходов
Настройка способов отражения расходов для транспортного налога в 1С
По теме
Авансы по транспортному налогу за 1 квартал 2026 в 1С (27.04.2026)