Отражение продажи в ОЗОНЕ

Вопрос задал Юлия Р.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день! Большая просьба, помочь правильно отразить в 1С:Бухгалтерия документы от маркетплейса ОЗОН (ООО «Интернет Решения»), чтобы всё верно отразилось не только в бухучете, но и в КУДиР.
В том случае,
1. если данные документы получает организация, применяющая УСН (доходы-расходы)
2. если аналогичные документы получает ИП на УСН (доходы).

Во вложении следующие документы:
1. Отчет о реализации за октябрь 2022 года – все продажи физическим лицам.
2. УПД №5507166 от 31.10.2022 на услуги ОЗОНА (услуги FBO, продвижение, прочее) на сумму 5740,91
3. Уведомление о взаимозачете на сумму 5 740,91
4. УПД №6171983 от 31.10.2022 на услуги комиссионера на сумму 5141,33
Если внимательно проанализировать Отчет о реализации, то там есть:
столбец 9 – реализовано на сумму 45 984,09,
столбец 10 — Доплата Озон 69,12 (данная сумма будут включена в общую сумму поступления к нам на р/с),
Столбец 11 – Комиссия на сумму 5141,33 (на эту сумму есть УПД). Данная комиссия будет удерживаться Озоном
Столбец Итого к начислению – сумма 40 911,88, но на р/с 15.11.2022 года она поступит за минусом услуг комиссионера по УПД №5507166, т.е. 35 170,97
Какой алгоритм занесения документов в 1С? Какие суммы отражать в Отчете о реализации в качестве Реализовано на сумму (надо же сюда добавить доплату от Озона как я понимаю), как отразить услуги комиссионера? Документом Приходная накладная? Как отразить взаимозачет на сумму 5740,91. Не пойму как всё отразить, чтобы в КУДиР всё верно попало.
Заранее большое спасибо за ответ!!!

Все комментарии (9)

  1. Файл со сканом документов во вложении

    16
  2. Добрый день!
    Датой получения дохода комитентом будет дата поступления денежных средств в кассу/на расчетный счет(кассовый метод) (п. 1 ст. 346.17 НК РФ, письмо Минфина РФ от 26.09.2019 № 03-11-11/74067).
    Доходом признается вся сумма выручки от реализации товаров, поступающая агенту от покупателя, уменьшение дохода комитента на сумму вознаграждения агента не предусмотрено ст. 251 НК РФ (письмо Минфина РФ от 01.08.2019 № 03-11-11/57877).
    Если агент удерживает свое вознаграждение из средств комитента, расходы у комитента учитываются в целях налогообложения на дату утверждения отчета, в котором комиссионер уведомляет комитента об удержании (письма Минфина России от 05.06.2007 № 03-11-04/2/160, УФНС России по г. Москве от 02.09.2010 № 20-14/2/092620@, от 05.03.2007 № 18-11/3/19844@), т.е. в КУДиР взаиморасчет с агентом будет отражаться по дате предоставления отчета и создания документа по взаиморасчетам.
    Взаиморасчет оформляется документом Корректировка долга.
    Услуги комиссионера отражаются через отчет Отчет комиссионера(агента) о продажах.

    Ваш материал изучила.
    Алгоритм по отражению в 1С в ссылках комметария выше.
    Изучите, пожалуйста, их.
    Останутся вопросы, пишите.

    1
  3. Добрый день! Извините, я изучила все предоставленные ссылки, небольшую ясность они дали. Но, ответа на свой вопрос я всё же не получила.
    Вы пишите, что услуги комиссионера отражаются через Отчет комиссионера, да так было, вплоть до того как в 1С не появилось обновление.
    Появился же новый раздел «Маркетплейсы и комиссионеры» и новый вид операции в отчете комиссионера — Розничные продажи.
    И комиссионное вознаграждение сейчас оформляется Приходной накладной, у меня розничные продажи, там комиссию не указать! Использую отчет комиссионера с видом Розничные продажи. Прошу всё же дать алгоритм с цифрами и КуДиром. Спасибо!

    3
  4. Если вы используете Отчет комиссионера Розничные продажи, тогда отражение услуг комиссионера оформляете документом Поступление( акт, упд)
    Подробнее в видео — Посреднеческая схема комитента ( с 9.50 минуты)
    Комиссионная торговля при работе с маркетплейсами – изменения в 1С

    По вашему вопросу, моделирование займет еще некоторое время.
    Спасибо за понимание!

  5. Приложение  OZON-USN-D-R.docx

    Высылаю первый вариант по отражению операций у ООО на УСН Доходы-Расходы.

    18
  6. Приложение  OZON-IP-USN-D-.docx

    Высылаю второй вариант по отражению операций у ИП на УСН Доходы.

    19
  7. Добрый день! Спасибо огромное! Всё мне теперь досконально понятно. Ура я поняла!!! СПАСИБО большое прибольшое))))))))

    4
  8. Рада была помочь!

    3

Комментарии закрыты.