Добрый день! Большая просьба, помочь правильно отразить в 1С:Бухгалтерия документы от маркетплейса ОЗОН (ООО «Интернет Решения»), чтобы всё верно отразилось не только в бухучете, но и в КУДиР.
В том случае,
1. если данные документы получает организация, применяющая УСН (доходы-расходы)
2. если аналогичные документы получает ИП на УСН (доходы).
Во вложении следующие документы:
1. Отчет о реализации за октябрь 2022 года – все продажи физическим лицам.
2. УПД №5507166 от 31.10.2022 на услуги ОЗОНА (услуги FBO, продвижение, прочее) на сумму 5740,91
3. Уведомление о взаимозачете на сумму 5 740,91
4. УПД №6171983 от 31.10.2022 на услуги комиссионера на сумму 5141,33
Если внимательно проанализировать Отчет о реализации, то там есть:
столбец 9 – реализовано на сумму 45 984,09,
столбец 10 — Доплата Озон 69,12 (данная сумма будут включена в общую сумму поступления к нам на р/с),
Столбец 11 – Комиссия на сумму 5141,33 (на эту сумму есть УПД). Данная комиссия будет удерживаться Озоном
Столбец Итого к начислению – сумма 40 911,88, но на р/с 15.11.2022 года она поступит за минусом услуг комиссионера по УПД №5507166, т.е. 35 170,97
Какой алгоритм занесения документов в 1С? Какие суммы отражать в Отчете о реализации в качестве Реализовано на сумму (надо же сюда добавить доплату от Озона как я понимаю), как отразить услуги комиссионера? Документом Приходная накладная? Как отразить взаимозачет на сумму 5740,91. Не пойму как всё отразить, чтобы в КУДиР всё верно попало.
Заранее большое спасибо за ответ!!!
Файл со сканом документов во вложении
Добрый день!
Пока изучаем ваш вопрос, посмотрите , пожалуйста, материал
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С
ИП УСН доходы, продажа товара на Озон в 1С
Дата отражения дохода в Кудир при комиссионной торговле
.
Добрый день!
Датой получения дохода комитентом будет дата поступления денежных средств в кассу/на расчетный счет(кассовый метод) (п. 1 ст. 346.17 НК РФ, письмо Минфина РФ от 26.09.2019 № 03-11-11/74067).
Доходом признается вся сумма выручки от реализации товаров, поступающая агенту от покупателя, уменьшение дохода комитента на сумму вознаграждения агента не предусмотрено ст. 251 НК РФ (письмо Минфина РФ от 01.08.2019 № 03-11-11/57877).
Если агент удерживает свое вознаграждение из средств комитента, расходы у комитента учитываются в целях налогообложения на дату утверждения отчета, в котором комиссионер уведомляет комитента об удержании (письма Минфина России от 05.06.2007 № 03-11-04/2/160, УФНС России по г. Москве от 02.09.2010 № 20-14/2/092620@, от 05.03.2007 № 18-11/3/19844@), т.е. в КУДиР взаиморасчет с агентом будет отражаться по дате предоставления отчета и создания документа по взаиморасчетам.
Взаиморасчет оформляется документом Корректировка долга.
Услуги комиссионера отражаются через отчет Отчет комиссионера(агента) о продажах.
Ваш материал изучила.
Алгоритм по отражению в 1С в ссылках комметария выше.
Изучите, пожалуйста, их.
Останутся вопросы, пишите.
Добрый день! Извините, я изучила все предоставленные ссылки, небольшую ясность они дали. Но, ответа на свой вопрос я всё же не получила.
Вы пишите, что услуги комиссионера отражаются через Отчет комиссионера, да так было, вплоть до того как в 1С не появилось обновление.
Появился же новый раздел «Маркетплейсы и комиссионеры» и новый вид операции в отчете комиссионера — Розничные продажи.
И комиссионное вознаграждение сейчас оформляется Приходной накладной, у меня розничные продажи, там комиссию не указать! Использую отчет комиссионера с видом Розничные продажи. Прошу всё же дать алгоритм с цифрами и КуДиром. Спасибо!
Если вы используете Отчет комиссионера Розничные продажи, тогда отражение услуг комиссионера оформляете документом Поступление( акт, упд)
Подробнее в видео — Посреднеческая схема комитента ( с 9.50 минуты)
Комиссионная торговля при работе с маркетплейсами – изменения в 1С
По вашему вопросу, моделирование займет еще некоторое время.
Спасибо за понимание!
Приложение OZON-USN-D-R.docx
Высылаю первый вариант по отражению операций у ООО на УСН Доходы-Расходы.
Приложение OZON-IP-USN-D-.docx
Высылаю второй вариант по отражению операций у ИП на УСН Доходы.
Добрый день! Спасибо огромное! Всё мне теперь досконально понятно. Ура я поняла!!! СПАСИБО большое прибольшое))))))))