Не формируется Уведомление по НДФЛ при выплате дивидендов в 1С

1. НДФЛ перечислен 16.01.2023г. ЕНП

2. Добрый день. По дивидендам нет в 1С Бухгалтерии ведомости на выплату. Выплату формируем по кнопке оплатить из документа Начисление дивидендов.
   Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» — налог удержан, отображается.
   По дивидендам пользователи часто ошибаются во времени проведения документов, что сначала идёт удержание налога, а потом начисление — не наш случай, так как формируем Начисление дивидендов и из этого документа Выплатить.
   За декабрь 2022 проблем нет, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — начислено, удержано, перечислено.
   За январь 2023 Уведомление провели. Налог оплатили 16.01.2023. В отчете Удержанный НДФЛ нет суммы удержанного, в Справке о доходах — нет суммы оплаченного. В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — в последней графе Осталось перечислить.
   Как решить эту проблему?

3. Здравствуйте! Сегодня получила разъяснения от разработчиков по отражению перечисленного НДФЛ, высылаю их ответ:

   Для того, чтобы с 2023 года отразился НДФЛ перечисленный, в программе должны быть отражены:
   1. НДФЛ исчисленный (Начисления зарплаты), НДФЛ удержанный (Ведомости на выплату + Выдача наличных/Списание с расчетного счета), НДФЛ перечисленный (Списание с расчетного счета).

   2. Уведомления об исчисленных суммах налога.

   3. Закрытие месяца (с процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету).

4. Применим их ответ к ситуации с дивидендами.
   В ситуации с дивидендами у нас не будет ведомости, будет только документ «Выдача наличных» с видом операции «Выплата дивидендов» или «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перечисление дивидендов».

   1. НДФЛ исчисленный (Начисление дивидендов), НДФЛ удержанный (Ведомости на выплату + Выдача наличных/Списание с расчетного счета), НДФЛ перечисленный (Списание с расчетного счета) — если есть отдельная платежка (дт 68.01 — кт 51).

   2. Уведомления об исчисленных суммах налога.

   3. Закрытие месяца (с процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету)

5. У нас ЕНП, поэтому проводка в НДФЛ перечисленный (Списание с расчетного счета) (дт 68.90 — кт 51).
   Нет отдельной платежки, мы формируем ЕНП. Поэтому проводка (дт 68.01 — кт 51). невозможна.

6. Но проблема в том, что раньше в документе «Списание с расчетного счета» с видом операции «Уплата налога» мы ставили галочку «Исчислено по дивидендам» и программа понимала, что нужно отразить перечисленный НДФЛ по дивидендам.
   А сейчас, получается, программа это сделать не сможет, т.к. в Уведомлении в 1С пока нет нового КБК по дивидендам.

7. Елена, «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перечисление дивидендов» . — именно так выплату и формируем.

8. Я так поняла, что дт 68.01 — кт 51, это для тех, кто использует старый вариант отражения, хотя в программе такую уплату не провести сейчас.

   Нужно подождать пока исправят ошибку по КБК. Дополнительно напишу им об этой проблеме. Их ответ сообщу, как придёт.

9. А сейчас, получается, программа это сделать не сможет, т.к. в Уведомлении в 1С пока нет нового КБК по дивидендам. — даже если бы КБК и был, ситуацию же это не изменит, если Разработчики не довели до ума выплату по дивидендам.
   То есть, это можно признать ошибкой Разработчика и ждать обновлений?

10. Сейчас можно попробовать провести «Уведомление об исчисленных суммах налога», если оно не проведено по дивидендам и запустить процедуру «Зачет аванса по единому налоговому счету» в Закрытии месяца, есть надежда, что программа пока в общей сумме НДФЛ (дивиденды+зарплата) проведет зачет.

11. Уведомление проведено. Закрытие месяца сделала — не помогло. Надеюсь, что Разработчики не оставят этот момент без внимания. Елена, спасибо огромное за ответы и желание помочь!! Буду ждать Вашего ответа от Разработчиков. Спасибо!

12. Добрый день! Продолжаем переписываться с разработчиками по вопросу учета НДФЛ с перечисленных дивидендов. Пока удалось выяснить, что перечисленный НДФЛ будет учитываться в программе по аналогии с зарплатным налогом. Т.е. схема остается такой:

    1. НДФЛ исчисленный (Начисление дивидендов), НДФЛ удержанный (Ведомости на выплату + Выдача наличных/Списание с расчетного счета)

    2. Уведомления об исчисленных суммах налога.

    3. Закрытие месяца (с процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету)

    Теперь осталось, чтобы она заработала)

13. Добрый день! Для отражения в уведомлении сейчас нужно использовать следующие КБК:
    КБК для дивидендов в 2023 году:

    182 1 01 02130 01 0000 110 — до превышения;

    182 1 01 02140 01 0000 110 — сверх превышения.

    (введены Приказом Минфина России от 22.11.2022 N 177н)

    По разъяснением разработчиков:

    Выделение «дивидендного» КБК запланировано. На текущий момент создайте в справочнике «Налоги и взносы» 2 элемента с КБК дивидендов «до » и «свыше» 650000 (счета учета используйте соответствующие для «зарплатного НДФЛ») и при автозаполнении Уведомления они «подхватятся».

    После этого и перечисленный налог должен отразиться верно.

14. Елена, добрый день. Понятно, спасибо, будем ждать обновлений 1С Бухгалтерия ПРОФ. Спасибо за ответ!
15. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.