Добрый день. Просьба помочь разобраться с порядком отражения НДС с безвозмездной передачи имущества в Отчете о прибылях и убытках. Например, при осуществлении операций по безвозмездной передаче имущества, мы начисляем НДС через документ «Отражение начисления НДС». При этом программа сумму НДС ( в размере 13 254,84) в расшифровке строки 2350 отражает с плюсом и с минусом, и эту же сумму в расшифровке строки 2340 отражает с минусом. В чем может быть причина такого отражения в Отчете о прибылях и убытках? Зависит ли правильность отражения НДС от выбранной статьи? Прилагаем один из документов «Отражение начисления НДС» для примера.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражения НДС с безвозмездной передачи имущества в Отчете о прибылях и убытках в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Почему НДС с рекламы свыше 100 руб. в ОФР с минусом Мы начисляем НДС с рекламных материалов свыше 100 руб. через документ "Отражение начисления НДС" - ДТ 9102 (вид - Прочие…
- Расчет налога на прибыль Добрый день! Вопрос по правильности отражения у нас в 1С операции по передаче новогодних детских подарков. Организация купила новогодние подарки…
- Начисление НДС при безвозмездной передаче для корректного заполнения ОФР в 1С 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.98.11). Добрый день! Документом «Отражение начисления НДС» мы начислили НДС по билетам в театр для…
- Безвозмездная передача прослеживаемых товаров со счета МЦ в 1С Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться с вопросом относительно безвозмездной передачи прослеживаемых товаров (с начислением НДС). Мы безвозмездно передали сотруднику монитор…
Статьи по этой теме
- Сверка деклараций по НДС и налогу на прибыль в 1С В программе 1С автоматизирована сверка налоговых баз по НДС и налогу на прибыль (с релиза 3.0.195 ). Воспользоваться ей можно…
- Безвозмездная передача рекламных товаров в 1С В ходе рекламной кампании организации могут раздавать неопределенному кругу лиц рекламные сувениры. Учет зависит от стоимости единицы - < 300…
- Вручение подарков сотрудникам в 1С Видео: Нормативное регулирование Видео: НДФЛ с подарков в натуральной форме Видео: Приобретение подарков к Новому году в 1С:БП Видео: Выдача…
- Вручение подарков контрагентам в 1С Пошаговая инструкция 20 декабря организация по приказу директора приобрела 6 коробок конфет через подотчетное лицо для вручения постоянным заказчикам к…
Здравствуйте!
Прочие расходы, связанные с безвозмездной передачей имущества отражаются по строке 2350 Отчета о финансовых результатах.
Что бы 1С отражала данный НДС в строке 2350 нужно верно заполнить статью Прочие доходы и расходы: Расходы по передаче товаров (работ, услуг) безвозмездно
В документе Отражение начисления НДС поменяйте статью на Расходы по передаче товаров (работ, услуг) безвозмездно.
Уточните, почему не пользуетесь автоматизированным документом Продажи — Безвозмездная передача?
В документе Безвозмездная передача можно выбрать статью в самом документе и не вносить ручное корректирование в проводку.
Подробнее в нашей статье
Безвозмездная передача товаров в 1С
.
Екатерина, вопрос в дополнение к выше. Попробовали изменить статью на «Расходы по передаче безвозмездно».В строку 2350 программа добавляет сумму НДС. Согласно п 3 ПБУ 9/99 НДС не включается в Отчет о прибылях и убытках. Убирать вручную ?
В п. 3 ПБУ 9/99, имеется в виду, что доходы (выручка) отражается в ОФР без учета НДС. На примере обычной реализации 90.01.1 минус 90.03. В вашем случае «дохода» по К 91.01 нет.
Есть только «расход» — НДС, исчисленный с безвозмездной передачи, по Д 91.02. Он отражается в строке 2350 Прочие расходы.