Организация является разработчиком ПО, освобождена от НДС. В рамках лицензионных договоров предоставляет доступ к своему ПО.
С контрагентом 28.06 в рамках действующего договора подписано ДС о платеже за 2024г в валюте.
На дату ДС отразили в программе всю сумму за год: 62.31/98.01 — 290 500$
Операцией, введенной вручную, на эту дату сделали проводки с января по июнь ежемесячно 98.01/90.01 — 24 208,33$ по курсу на последний день каждого месяца.
30.08 было оплачено 50% от платежа за год в рублях на дату платежа (по условиям ДС).
Как правильно отражать ежемесячное отнесение на 90.01 после 50% оплаты? Например, за август и сентябрь? Операциями по курсу на 30.08 (по сути платеж считается авансом)?
Разницу курсов после 30.08 отражать операциями вручную или регламентными документами при закрытии месяца?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Елена.
Если у вас разовый платеж, то лучше его отражать как аванс. Без использования счета 98.
Реализация неисключительных прав, оплата единовременно (переданы бессрочно) в 1С
Если у вас постоплата, то также рекомендую оформлять реализацию ежемесячно.
Авансы не переоцениваются, переоцениваться будет только задолженность.
Добрый день.
По Вашему мнению как лучше отразить реализацию за период до июня?
Если продолжать использовать 98.01, то это не ошибка?
После оплаты в августе проводить сумму признания доходов по курсу на 30.08?
Я бы отражала документ Реализация (акт, накладная, УПД) ежемесячно, как до августа, так и после.
Только до августа у вас будет задолженность, а в августе погашение задолженности и аванс за будущие периоды, который будет автоматически засчитываться при оформлении реализации.
Если я правильно поняла вашу систему оплаты.
Счет 98 думаю не сильно подходит для вашей ситуации, он используется для доходов будущих периодов. В вашем случае больше задолженность в первом периоде и аванс в остальных периодах.
Да и технически сложно работать в 1С с ним. Не автоматизировано.
Спасибо.