Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.15.96)
Добрый день! У нас уволился сотрудник, с которым заключён дмс. Имеется возвратная и не возвратная часть суммы. При увольнении сотрудника остаток страховой суммы по договору со страховой компанией у нас идёт в счет будущих платежей по ДМС. Как правильно учесть в учете проводками? У вас по данной теме описано так: на дату увольнения возвратную часть списываем на счет 76.09 (Дт 76.09 Кт 76.01.9), не возвратную часть на счет 91.02 (Дт 91.02 Кт 76.01.9). Вроде бы всё логично, но не совсем понимаю, как теперь, при оплате следующего этапа, закроется счет 76.09? Если оплату производим со счета 76.01.9 «Платежи (взносы) по прочим видам страхования» за минусом суммы, которая отражена на счете 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»? Снова бухгалтерской справкой обратную проводку делать ?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ольга.
Посмотрите материал по теме: Как учесть в 1С сумму ДМС по уволенному сотруднику? Останутся вопросы пишите.
Здравствуйте, Татьяна, эту тему я уже просмотрела, когда задавала вопрос. Вопрос остался: если остаток суммы страховой премии идёт в зачёт следующих платежей, каким образом закрывать 76.09 обратной проводкой ????
Здравствуйте, Ольга.
Правильно понимаю, что остаток страховой премии по сотруднику отразили на счете 76.09 (учли как аванс)? Если сумма договора при увольнении сотрудников не корректируется, а засчитывается в счет будущих платежей, то следующая оплата проводится за минусом этой суммы. Аванс со счета 76.09 переносится документом Операция, введенная вручную Дт 76.01.9 Кт 76.09.