УСН с НДС, реализация прослеживаемых товаров попадает в Отчет по операциям с прослеживаемыми товарами вместо декларации по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, если формировать Отчеты — Книга продаж заполнена ли графа 20 Регистрационный номер декларации на товары или регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости» по реализации физлицам и юрлицам?

2. Нет, не заполнена.

3. Это ошибка в 1С или у нас что-то не так? Почему-то движения по регистру прослеживаемых есть, а в книге продаж не заполнены РНПТ?

   1. Налогоплательщики на УСН стали плательщиками НДС с 01.01.2025. При этом никаких изменений в механизм прослеживаемости не вносилось.
      Поэтому ожидаем разъяснений чиновников по данной тематике и автоматизация безусловно будет к отчетности за 1 квартал.

      На текущий момент, как заполняли аналитику, так и продолжаете это делать. Указываете РПНТ и передаете данные контрагентам в первичке.

      Если применяете ЭДО, важно поддерживать актуальный релиз программы
      С 23.01.2025 действуют новые форматы счета-фактуры и УПД

      И уже по итогам квартала определимся, как и что. Вопрос мониторим и обязательно проинформируем по этому поводу, будет материал на сайте Бухэксперт.

4. Хорошие новости.
   Скрин прилагаю.

   EF_60021719
   Для организаций применяющих УСН с уплатой НДС
   — в книге продаж (раздел 9 декларации по НДС) ошибочно не заполняются графы 20-23 по реализованным прослеживаемым товарам
   — в книге покупок (раздел 8 декларации по НДС) ошибочно не заполняются графы 16-19 по приобретенным прослеживаемым товарам (при применении НДС по ставкам 20 (10)%)

   

   png ProslezhUSN

   4

5. Добрый день. Да, в декларацию по НДС все реализации юрлицам попали, но отчет по операциям, подлежащих прослеживаемости, будем заполнять руками, так как продажи физлицам у нас загружаются из Мой склад как обычная реализация, и они не попадают в отчет по операциям, попадают в декларацию по НДС, откуда руками придется их удалять. Вопрос: как настроить универсальный отчет по регистру накоплений «Прослеживаемые товары», чтобы были видны не только количество товаров, но и стоимость проданных товаров?

   1. На сегодня есть еще такой нюанс.
      Актуально для 3.0.173

      Организация на УСН, НДС 5%, 7%, 20%.
      В книге продаж не заполняются графы по прослеживаемости (20-23), если реализация в розницу.
      Зарегистрирована ошибка 60022096.

      Продажа в розницу с НДС должна отражаться в декларации по НДС. Все, что реализуется с НДС — в декларации по НДС.

      Что без НДС, именно особые ситуации, они в Отчете о прослеживаемых товарах. Здесь, например, покупки с НДС — на УСН со специальными ставками 5%, 7% (когда НДС к вычету не принимается), списание при недостаче, уничтожении и т. д. переработке, покупке без НДС, оприходовании излишков.

      Подробнее
      Отчетность по прослеживаемым товарам за 1 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (25.04.25)

      Для контроля прослеживаемости можно такие отчеты сформировать
      Отчеты по контролю прослеживаемых товаров в 1С
      Пригодится
      Универсальный отчет по контролю прослеживаемых ОС в 1С

      2

6. Или возможно можно как-то все документы реализации, где контрагент физическое лицо, изменить на отчет по розничным продажам, и тогда они попадут в отчет по операциям?

   1. На мой взгляд, документы реализации с НДС, где контрагент физическое лицо, не должны попадать в Отчет об операциях с прослеживаемыми товарами.
      Потому что реализация с НДС отражается в декларации по НДС с РНПТ. См. ответ выше.
      Пригодится
      Отчетность по прослеживаемым товарам за 1 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (25.04.25)

7. То есть если реализация с НДС, то отчет по операциям вообще не сдаем? РНПТ по продажам и юриков и физиков отражаем в декларации по НДС?

   1. Да, абсолютно верно понимаете.

      Информацию о прослеживаемых товарах плательщики НДС отражают:

      1) в декларации по НДС (разделы 8, 9, 10, 11) по операциям
      -покупки с НДС
      -продажи (в т. ч. в розницу)
      -безвозмездной передачи
      -экспорта

      2) в Отчете об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, КНД 1169010 — по остальным операциям с прослеживаемыми товарами, например
      -покупки с НДС — на УСН со специальными ставками (когда НДС к вычету не принимается)
      -списание при недостаче, уничтожении и т. д.
      -переработке
      -покупке без НДС
      -оприходовании излишков
      Если таких операций не было в текущем квартале, значит Отчет по прослеживаемости не сдаете.

      1

Комментарии закрыты.