В январе 26г получили от Яндекс отчет комиссионера, который включает в себя в том числе две продажи юр.лицам по УПД от 25г. со ставкой 20%. Как мы должны провести эти документы в 2026г? С какой ставкой?
Комментарии закрыты.
В январе 26г получили от Яндекс отчет комиссионера, который включает в себя в том числе две продажи юр.лицам по УПД от 25г. со ставкой 20%. Как мы должны провести эти документы в 2026г? С какой ставкой?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Во вложении УПД от Яндекс, которые указаны в отчете от 31.01.2026г.
Добрый день!
Контрагент выставил документы декабрем 2025, нарушений в ставке НДС нет.
Ставка НДС 22% применяется только по отгрузкам с 2026 года. При отгрузке в 2025 используется ставка НДС 20% (ст. 164 НК РФ).
Переход НДС 22%: отгрузка в 2025 году, оплата в 2026 году в 1С
В документе «Отчет комиссионера о продажах» за январь 2026 г.укажите в табличной части сумму продажи без НДС, ставка НДС 20%.
Для услуг Яндекса (комиссия) примените ставку 22%, если они оказаны в 2026 г.
Может пригодится:
Дата реализации по УПД и ставка НДС, если услуги приобретены через агента в 1С
Добрый день! Сумма попадает в Декларацию по НДС 2026 со ставкой 20%. Это правильно? Не будет ли у нас из-за этого проблем?
Согласно п. 1 ст. 167 НК РФ налог исчисляется по ставке, действовавшей на дату отгрузки. Так как в момент фактической отгрузки действовала ставка 20%, необходимо указать именно ее, даже если отражаете документ в налоговом периоде 2026 года.
Строка 010 со ставкой 20% оставлена в бланке декларации по НДС за 2026г специально для операций переходного периода и корректировок за прошлые годы.
Ваша сумма налоговой базы и НДС в этой строке подтверждается первичными документами от Яндекса, в УПД прописана ставка 20%.
ФНС при сверке книг покупок и продаж увидит, что контрагенты также отразили эти операции по ставке 20%.
Спасибо! Всё поняли