Добрый день. Нам поступил возврат товара на основании акта рекламации от покупателя из ЕАЭС. Товар бракованный. Возврат товара сделан на два месяца позже, чем мы его отгрузили. Товар отгрузили со ставкой 0%. Мы сделали возврат товаров от покупателя со ставкой 0%. Должны ли мы на основании возврата создать счет-фактуру на аванс со ставкой 20%? При формировании счет-фактур на аванс данные документы сформированы. Если это верно, то как в дальнейшем закрыть 76АВ? С уважением, Власова Наталья.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Возврат товара на основании акта рекламации от покупателя из ЕАЭС в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансовые счета-фактуры при возврате товаров Здравствуйте! Подскажите правильно ли поведение программы? Был получен аванс от покупателя. Товар отгрузили на полную сумму аванса. Затем был возврат…
- Возврат предварительной оплаты филиалу Здравствуйте! Наша компания работает в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1549),ОСНО. Как отразить в программе возврат предварительной оплаты филиалу. 13.07.2020г нашему покупателю товара…
- Возврат товара от неплательщика НДС В январе 2018г. организация отгрузила товар неплательщику НДС. При формировании счет-фактуры был указан код вида операции 26. В конце марта…
- После корректировки или возврата от покупателя ставка НДС в счет-фактуре на аванс подставляется 20/120 вместо 10/110 в 1С 1С Бухгалтерия 3. Релиз 3.0.128.15 Здравствуйте! Наша организация торгует товаром по ставке 10%. Получили от покупателя предоплату , через день…
Статьи по этой теме
- Возврат товаров у поставщика на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Рассмотрим, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в 1С возврат от покупателя товаров,…
- Как заполнять «авансовые» счета-фактуры — инструкция от Минфина При получении аванса плательщик НДС обязан выставить счет-фактуру. В Письме от 09.09.2021 N 03-07-09/73118 Минфин коснулся вопросов, которые возникают на…
- Отгрузка товаров маркетплейсу в 1С Видео: Настройки Видео: Отгрузка товаров маркетплейсу в 1С Настройки Настройка у комитента Главное — Функциональность — Комиссионная торговля Полный интерфейс…
- Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет, в 1С Рассмотрим особенности выставления в 1С авансового счета-фактуры покупателю и исчисления НДС по нему. Вы узнаете: когда необходимо выставить счет-фактуру на…
Здравствуйте, Наталья!
Суммы предоплаты в счёт предстоящих поставок в страны ЕАЭС, облагаемые по ставке 0% НДС, в налоговую базу по НДС не включаются (Письмо Минфина от 13.07.20 № 03-07-08/60586), следовательно сч/фактура на аванс, в этом случае, не создаётся.
При возврате бракованного товара, заполнение корректировочного сч/фактуры, законодательством не предусмотрено, так же не нужно оформлять заявление о ввозе товара из ЕАЭС (Письмо Минфина от 01.09.2017 N 03-07-13/1/56235).
Возврат товаров должен быть подтвержден согласованной участниками договора претензией, а также документами, по которым далее совершались действия с такими товарами: акты приема-передачи товаров, транспортные документы, акты уничтожения или иные документы (п. 23 Протокола Приложения N 18 к Договору о ЕАЭС).
Возврат товаров покупателю, в программе оформляется на основании документа Реализация (акты, накладные, УПД)):
Проводка: Дт 41.01 — Кт 76.02
Спасибо огромное!