Дивиденды в отчете Анализ учета по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Линара Г.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Здравствуйте. 1С Бухгалтерия КОРП, ОСНО. При формировании отчета «Анализ учета по налогу на прибыль» при расчете показателя «Налог на прибыль» по данным НУ не учитывается сумма полученных дивидендов (строка 070 Листа 02 «Доходы, исключаемые из прибыли»).

Метки консультации: —
Все комментарии (10)

  2. В учете отразили не в соответствии с указанным алгоритмом: на дату получения денежных средств в июле отразили сумму по Д76.03 К91.01 и в бухгалтерском, и в налоговом учете; в сентябре отразили по Д000 К99.01.1 в НУ сторно. В декларации по налогу на прибыль стр. 070 Листа 02 заполнили вручную, стр. 100 Приложения 1 Листа 02 заполнилась автоматически, сумма базы и налога рассчиталась корректно.

  3. Отлично, что всё получилось и спасибо, что сообщили🙂
    Ждём с новыми вопросами.

  4. Галина, не всё отлично) В декларации — да, а в отчете «Анализ учета по налогу на прибыль» так и не учитывается сумма полученных дивидендов.

  6. Галина, спасибо за подробный ответ. Правильно понимаю, что нарушение последовательности отражения операций в учете приводит к некорректному отражению в отчетах, в данном случае в отчете Анализ учета по налогу на прибыль? Попробую в тестовой базе отменить проводки и сделать их в той последовательности, которую Вы указали.

    1. Мария, здравствуйте. Да, вид статьи Долевое участие в российских организациях

      1. Тогда давайте перепроведем в нужной последовательности и перезакроем период.
        Еще раз неспеша все сверить с материалом
        Полученные дивиденды в декларации по налогу на прибыль в 1С
        Все графы и строки также заполнены.
        Все-таки не частая операция, может какой-то нюанс проскочил и надо его учесть.

  8. Да, сделайте в той последовательности, как указано выше, с учётом того, что написала Мария.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Выкуп лизинга При досрочном выкупе предмета лизинга , сумма экономии на процентах облагается налогом на прибыль(учитывается при налогообложении на прибыль)
  2. Налог на прибыль при закрытии обособленного подразделения Необходима консультация по заполнению декларации по налогу на прибыль в 1 С. Обособленное подразделение закрыто в августе 2021 года. Прибыль…
  3. В Анализ учета по налогу на прибыль не попадает убыток от реализации ОС в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, почему в анализе учета по налогу на прибыль сумма налога на прибыль не учитывает убыток, полученный…
  4. Автоматическое заполнение декларации по налогу на прибыль при расчете налога по разным ставкам Добрый день. Как настроить автоматическое заполнение декларации при расчете налога на прибыль по разным ставкам ? Например, обычная ставка 20%…

Статьи по этой теме

  1. Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  2. Путеводитель по декларации по налогу на прибыль в 1С Декларация по налогу на прибыль Главное – Задачи организации. Налог на прибыль – настройка в 1С Главное – Налоги и…
  3. Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога? Нужно ли уплачивать авансовые платежи, если есть переплата по налогу на прибыль? При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать…
  4. Как отражать промежуточные дивиденды в декларации по налогу на прибыль, если по году - убыток? Организация выплатила дивиденды участникам по результатам полугодия. За год в БУ получен убыток. Переквалифицировать ли дивиденды в иные доходы? Уточнять…