Дивиденды в отчете Анализ учета по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Линара Г.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Здравствуйте. 1С Бухгалтерия КОРП, ОСНО. При формировании отчета «Анализ учета по налогу на прибыль» при расчете показателя «Налог на прибыль» по данным НУ не учитывается сумма полученных дивидендов (строка 070 Листа 02 «Доходы, исключаемые из прибыли»).

Метки вопроса: —
Все комментарии (10)

  2. В учете отразили не в соответствии с указанным алгоритмом: на дату получения денежных средств в июле отразили сумму по Д76.03 К91.01 и в бухгалтерском, и в налоговом учете; в сентябре отразили по Д000 К99.01.1 в НУ сторно. В декларации по налогу на прибыль стр. 070 Листа 02 заполнили вручную, стр. 100 Приложения 1 Листа 02 заполнилась автоматически, сумма базы и налога рассчиталась корректно.

  3. Отлично, что всё получилось и спасибо, что сообщили🙂
    Ждём с новыми вопросами.

  4. Галина, не всё отлично) В декларации — да, а в отчете «Анализ учета по налогу на прибыль» так и не учитывается сумма полученных дивидендов.

  6. Галина, спасибо за подробный ответ. Правильно понимаю, что нарушение последовательности отражения операций в учете приводит к некорректному отражению в отчетах, в данном случае в отчете Анализ учета по налогу на прибыль? Попробую в тестовой базе отменить проводки и сделать их в той последовательности, которую Вы указали.

    1. Мария, здравствуйте. Да, вид статьи Долевое участие в российских организациях

      1. Тогда давайте перепроведем в нужной последовательности и перезакроем период.
        Еще раз неспеша все сверить с материалом
        Полученные дивиденды в декларации по налогу на прибыль в 1С
        Все графы и строки также заполнены.
        Все-таки не частая операция, может какой-то нюанс проскочил и надо его учесть.

  8. Да, сделайте в той последовательности, как указано выше, с учётом того, что написала Мария.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В Анализ учета по налогу на прибыль не попадает убыток от реализации ОС в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, почему в анализе учета по налогу на прибыль сумма налога на прибыль не учитывает убыток, полученный…
  2. Начисление налога на прибыль по обособленным подразделениям в 1С Доброе утро! При расчете налога на прибыль регламентной операцией, налог на прибыль исчисляется общий по предприятию, в декларации по налогу…
  3. Налог на прибыль в 1С8 Подскажите, пожалуйста, порядок отражения в учете налога на прибыль в 1С 8.2. ПБУ 18 не применяем, налогооблагаемая база в БУ…
  4. Промежуточный ликвидационный баланс ООО и декларация по налогу на прибыль в 1С Добрый день! У меня вопрос, связанный с ликвидацией ООО и правильным отражением в учете и сдаче декларации по налогу на…

Статьи по этой теме

  1. Расход по налогу на прибыль в ОФР в 1С Расход по налогу на прибыль В Отчете о финансовых результатах: Текущий налог на прибыль Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету…
  2. Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев по налогу…
  3. Уведомление в ИФНС о переходе на авансовые платежи по налогу на прибыль исходя из фактической прибыли Существуют 3 варианта уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль ( ст. 286 НК РФ ): ежеквартально; ежемесячно по расчетной…
  4. Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…