Добрый день! Заключили агентский договор (агент-принципал, предмет договора — сдача в аренду гостиничного номера), где мы (физлицо) выступаем принципалом. От агента получаем «Отчет агента». Подскажите как провести в 1с БП (релиз в приложении). У принципала (физ лица) открыто ИП (15%) получается он должен вознаграждение провести как доход .
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН Доходы-Расходы. Отчет агента в учете Принципала в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение агентского вознаграждения в 1С Здравствуйте, Агент на УСН, Принципал ОСНО Принципал поручает, а Агент принимает на себя обязательство за вознаграждение совершить от имени и…
- УСН, учет у агента по агентскому договору на поиск клиентов для принципала в 1С Добрый день! ООО на УСН заключило агентский договор по поиску клиентов для заключения с ними Принципалом договоров купли – продажи…
- Выдача денежных подарков сотрудникам и работникам ГПХ за счет принципала в 1С Добрый день. Программы КОРП3,0 и ЗУП3.1. Подскажите, пожалуйста, Заказчик на ОСНО (Принципал) заключил с нами ООО на ОСНО (АГЕНТ) агентский…
- Реализация услуг через Агента от имени и за счет принципала (в учете принципала) в 1С Учет у принципала в 1С. Агент (УСН) от имени и за счет принципалов (множественность лиц на одной стороне) за вознаграждение…
Статьи по этой теме
- Агент и принципал на разных системах налогообложения — что с НДС? Минфин рассмотрел 2 ситуации: Ситуация 1 : агент-плательщик НДС реализует от своего имени услуги по договору с принципалом-упрощенцем, который плательщиком…
- Раздел 11 журнала учета счетов-фактур при реализации товаров посредником Скачать пошаговые инструкции в формате PDF можно по ссылке Журнал учета полученных СФ (часть 2) заполняется в случае получения счетов-фактур…
- Как отразить покупку товара одновременно для себя и принципала в отчетности по НДС в 1С? Как агенту в программе отразить операцию по поступлению товаров по одной накладной одновременно для агента и принципала? И как она…
- Импорт из дальнего зарубежья через Агента. Позиция Принципала в 1С Приобретали оборудование из Китая через фирму-посредника. В августе 2017г. фирма выставила счет для оплаты суммы таможенного обеспечения включая НДС. После…
Добрый день!
Верно, у ИП 15% в КУДиР должен отразится весь доход, т.е. тот, что физлицо уплатило агенту, без вычета вознаграждения Агента.
Общий алгоритм прикладываю
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С
С учетом следующих особенностей:
Передачу товаров на комиссию не оформляете, т.к. оказываются услуги.
В документе Отчет комиссионера (агента) о продажах на вкладке Реализация в табличной части внизу формы заполняете вкладку Услуги.
Дата получения дохода для УСН — день поступления денежных средств, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
То есть в КУДиР доход у вас отразится датой поступления денежных средств от агента + датой Отчета комиссионера на сумму вознаграждения агента.
Прил (скрин) по отчету агента из 1 строки доходы вычитаем все, кроме агентского вознаграждения? Получается мы стависм себе в доход и агент вознагр и платим с него налог?
И еще не совсем поняла (простите) последний абзац (выделен) -отчет агента вообще без даты (указан только за какой месяц) И как их отражать разными датами , если документ отчет комиссионера создается один
Да, себе в доход вы ставите Доход+ агентское вознаграждение, которое агент удерживает.
Далее, у вас же еще есть документа на вознаграждение, вы их отражаете в Расходах.
Итого в ходах учтется Доход.
То есть в КУДиР доход у вас отразится датой поступления денежных средств от агента — это сумма поступления от приниципала, например, 29.11.23
+ датой Отчета комиссионера на сумму вознаграждения агента — вы же оформите Отчета комиссионера, в нем указано вознаграждение, например датой 30.11.23.
Далее сформируете КУДиР, у вас в Доход попадут две строки.