УСН Доходы-Расходы. Отчет агента в учете Принципала в 1С

1. Добрый день!

   Верно, у ИП 15% в КУДиР должен отразится весь доход, т.е. тот, что физлицо уплатило агенту, без вычета вознаграждения Агента.

   Общий алгоритм прикладываю

   Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С

   С учетом следующих особенностей:
   Передачу товаров на комиссию не оформляете, т.к. оказываются услуги.
   В документе Отчет комиссионера (агента) о продажах на вкладке Реализация в табличной части внизу формы заполняете вкладку Услуги.
   Дата получения дохода для УСН — день поступления денежных средств, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
   То есть в КУДиР доход у вас отразится датой поступления денежных средств от агента + датой Отчета комиссионера на сумму вознаграждения агента.

   1. Прил (скрин) по отчету агента из 1 строки доходы вычитаем все, кроме агентского вознаграждения? Получается мы стависм себе в доход и агент вознагр и платим с него налог?

      1

   2. И еще не совсем поняла (простите) последний абзац (выделен) -отчет агента вообще без даты (указан только за какой месяц) И как их отражать разными датами , если документ отчет комиссионера создается один

2. Да, себе в доход вы ставите Доход+ агентское вознаграждение, которое агент удерживает.
   Далее, у вас же еще есть документа на вознаграждение, вы их отражаете в Расходах.
   Итого в ходах учтется Доход.

   То есть в КУДиР доход у вас отразится датой поступления денежных средств от агента — это сумма поступления от приниципала, например, 29.11.23
   + датой Отчета комиссионера на сумму вознаграждения агента — вы же оформите Отчета комиссионера, в нем указано вознаграждение, например датой 30.11.23.

   Далее сформируете КУДиР, у вас в Доход попадут две строки.

   

   png image018-3

Комментарии закрыты.