6-НДФЛ и 2-НДФЛ, если была премия из целевых поступлений и есть вычеты на детей в 1С

Вопрос задал Елена Н. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый вечер! Разъясните, пожалуйста, ситуацию. Сотруднику начисляют зарплату 105 300 руб. Ему положены вычеты на детей в размере 17 800 руб. в мес. В марте кроме зарплаты он получил премию из целевых поступлений 60 000 руб/мес. 1С при начислении ЗП за январь и февраль вычеты учла. В марте почему-то вычеты не предоставлены. Далее в апреле опять 1С предоставил вычет в размере 17800. В мае вычет снял и на него добавил НДФЛ в размере 2 314 руб. Далее вычеты не предоставлялись. При формировании справки 2-НДФЛ за год 1С начисляет НДФЛ в размере 20 6747 руб., хотя при расчете справки вручную он получается 204 433 руб.
При формировании 6-НДФЛ за год из-за этого возникает излишне начисленный НДФЛ с общей суммы дохода. В ОСВ по сч. 68.01 сумма НДФЛ за 2021г совпадает с НДФЛ, начисленный в отчете 6-НДФЛ.
Я вручную убрала из начислений снятый в апреле вычет, но что-то не доделала по регистрам и 1С все равно формирует НДФЛ в размере 206 747, хотя вычеты предоставляет за 3 месяца.

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте! У Вас НДФЛ рассчитан верно, но налоговая база в отчетах занижена на величину мартовских вычетов. Хотя в марте вычет должен был отсторнироваться, т.к. после выплаты премии доход превысил 350 000 руб.

    В разделе Зарплата и кадры — Перерасчеты НДФЛ необходимо создать документ «Перерасчет НДФЛ» за декабрь 2021. При нажатии кнопки «Заполнить» в правой табличке должен отсторнироваться лишний вычет:

    1
  2. Спасибо большое за подсказку уменьшить вычеты! Я искала в зарплате. У нас БП и я там не нашла операцию перерасчет НДФЛ. Я сторнировала вычеты в декабре «оперцией учета НДФЛ» и все стало на место. Отчет заполнился правильно. Спасибо!

  3. Здравствуйте! Да, так тоже можно исправить ошибку.
    На всякий случай напишу, документ «Перерасчет НДФЛ» находится в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ — создать «Перерасчет НДФЛ», он может в будущем пригодиться.

Комментарии закрыты