Войти в кабинетбыла «корректировка реализации по согласованию сторон» сторно сумма попадает вместе с НДС в строку «прочие доходы», а НДС в «прочие расходы», что расходами как таковыми не является.
помогите разобраться в ситуации,либо это форма ошибочно разносит суммы в разные строки формы баланса или если это корректная ситуация то на каком основании так заполняется форма? в инструкциях по заполнению информацию не нашла.
когда происходят операции продажи и корректировка долга Собственной ошибки(в сторону уменьшения) сумма попадает только в стр.2340 ДОХОДОВ без НДС
(НДС вычитается из доходов)
с нашем случае корректировка Реализации с видом операции «Корректировка по согласованию сторон» отрабатывает заполнение внося в стр.2340 полную сумму с НДС, а НДС учитывает в прочих расходах стр.2350
Если выбирать корректировку реализации с видом операцию «Исправление в первичных документах» — то программа отрабатывает заполнение формы 2 корректно, поэтому возник вопрос почему по разному разносит в форму 2 корректировка с операцией «Корректировка по согласованию сторон» на каком основании?
Смоделировала пример в демо версии
сканы ниже
Добрый день!
Смоделировала оба примера в базе. При корректировки реализации «Корректировка по согласованию сторон» и при «Исправление в первичных документах», суммы НДС в строках 2340 и 2350 Отчета о фин.результатах не отражаются.
Уточните, за какой период делается корректировка: в текущем или за прошлый период. Приведите скрин проводок документа корректировки.
Как в 1С отразить корректировку реализации в сторону уменьшения (возврат брака) в 2019?
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция Сверьте свои действия с описанными в материале.
У нас разница есть в балансе и в рабочей базе и в демо версии результат один, если выбираешь корректировку по согласованию сторон то в форме 2 отражаются записи
и в 2040 и в 2050 на сумму НДС
скрин во вложении, если выбирать любую другую операцию в корректировке то в форме 2 реализация и сторно этой реализации не отражается.
У нас Реализация прочего имущества прошла через счет 91. проводки (Дебет 62.01 Кредит 91.1 а ндс Дебет 91.02 Кредит 68.02), соответственно и сторно этого документа проходит через счет 91 — проводки при корректировке реализации по согласованию сторон за текущий период (Дебет 62.01 Кредит 91.1 сторно сумма с НДС и ндс Дебет 91.02 Кредит 19.09 сторно сумма)
В строку формы Отчет прибыли и убытках. 2340 попадают проводки
1 Реализация прочего имуществ
Дебет 62.01 Кредит 91.01 сумма 2 000,00
Дебет 91.02 Кредит 68.02 сумма -333,33
2 Корректировка реализации (сторно)
Дебет 62.01 Кредит 91.01 -2 000,00
ГДЕ СТОРНИРУЮЩАЯ ЗАПИСЬ ПО НДС????
Итого по строке 2340 в «Прочие доходы» проходит сумма отрицательная сумма -333,33
В строку формы Отчет прибыли и убытках. «Прочие расходы» 2350 попадают проводки
1 Реализация
Дебет 91.02 Кредит 68.02 сумма 333,33
Дебет 91.02 Кредит 68.02 сумма -333,33
2 Корректировка реализации (сторно)
Дебет 91.02 Кредит 19.09 сумма -333,33
Итого по строке 2350 в «Прочие расходы» проходит сумма 333,33
Эти проводки из расшифровки строк формы Отчет прибыли и убытках, как видно проводка
Дебет 91.02 Кредит 19.09 сумма 333,33 проходит вместо строки 2340 в строку 2350
И это только при выборе в документе корректировки Вид операции По согласованию сторон,
В других вариантах реализация и сторно реализации в форме 2 не отражается, по этому у меня был вопрос о корректности или не корректности заполнения формы 2
Ваш ответ он был бесполезный
Добрый день!
Спасибо за уточнение. В своих примерах у меня была реализация по основному виду деятельности, поэтому воспроизвести вашу ошибку не удалось.
При корректировки реализации прочего имущества через счет 91 с видом операции Корректировка по согласованию сторон, программа отрабатывает корректировку, как и у вас +/- по строкам 2340 и 2350, как и корректировку прошлых лет.
Как отразить корректировку прошлых лет в ОФР?
.
Добрый день!
Мы не отражаем корректировку прошлых лет. Отгрузка и Корректировка по согласованию сторон происходит в одном периоде за 2021 г. Реализация 31.03.21 корректировка 30.06.21, насколько правильно это разносится по разным строкам баланса? По сути это сторно документа, этих проводок вообще не должно быть в форме «Прибыли и убытков»зачем эти суммы на сумму НДС проходят в разных строках? На каком основании это делается?
Здравствуйте, Ирина.
При корректировки реализации прочего имущества в текущем году строки 2340 и 2350 заполняются аналогично корректировки реализации прошлых лет.
Материал по теме: Проверка составления отчета о финансовых результатах по обычной форме
Заполнение строки 2350 Прочие расходы в Отчете о финансовом результате. .
Добрый день!
Посмотрела ваши материалы по теме, не нашла ответ на свой вопрос. В проверке составления отчета – чистая арифметика, то что в форме берут обороты по кт 91,1 и отнимают обороты по дт.91.02 кт.68 это я понимаю все это формулы, я логику заполнения не ясная.
Почему операции реализация и сторно этой реализации должна учувствовать в форме 2 ???, и если брать обычную операцию по основной деятельности (сч 90.01.1) то проблем нет: с операцией реализации и сторно этой реализации по согласованию сторон – не дают отражения в форме 2, так почему это происходит при выборе Реализации прочего имущества (сч 91.01) и сторно реализации прочего имущества по согласованию сторон, где логика?
Если 1с использует сч.19.9 в корректировке, то может быть надо аналогично вычитать проводку (дт. 91.02 кт 19.09) так как это сделано при использовании корректировки по основной деятельности (дт. 90.3 кт 19.09) . Либо 1с основывается на каком-то законодательстве либо это ошибка формы заполнения.
За период у нас суммы оборотов по дт. 90.3 кт 19.09 на порядок больше проходит и мне задают вопросы откуда такие доходы и такие расходы? Мне нужно говорить что это так форма заполняет по бух счетам, а на самом деле никаких расходов и доходов нет?
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста еще одно обсуждение по данному вопросу Отчет о финансовых результатах, строки 2340, 2350 после корректировки реализации
.
Добрый день!
Прочитала обсуждение по данному вопросу, поняла что ваше мнение основывается на
прописанном алгоритме по арифметике, логического обоснования такого заполнения нет,
но вы думаете что в 1С знают что делают.
С нашей стороны посылали запрос по проблеме аудиторам на сайт итс, ответ во вложении.
Аудитор 1с считает что форма заполняется некорректно, уж не знаю на какие пункты она опирается к сожалению в ответе этого нет.
Наверное правильность заполнения форм это не ваша тема, буду писать в техподдержку 1с основываясь на ответе их же аудитора, посмотрит что получиться.
Спасибо за консультацию.
Добрый день!
Буду рада, если вы потом поделитесь с нами информацией.