Счет-фактура на аванс полученный не попал в книгу покупок и книгу продаж за прошлый период

1. Добрый день, Юлия.
   Правильно ли я вас поняла, что счет-фактура на аванс сформирован, но не отражен в книге продаж. Откройте, сформированный счет-фактуру. Используя ручную корректировка на вкладке НДС продажи в поле Запись доп.листа укажите -Да. В поле Корректируемый период укажите любую дату квартала, в котором сформирован счет-фактура (дата 2 или 3 квартала 2019 г.) Сформируйте уточненную декларацию по НДС.
   Материал по теме: Порядок представления уточненной декларации по НДС .

   

   png 29-04-2020-15-11-41

2. Добрый день! Счета-фактуры на аванс сформированы по оплате. А уже потом проведена была реализация более ранним числом, чем производились оплаты. Счета-фактуры на аванс попали в книгу продаж, но не попали в книгу покупок. Что с этим делать? И почему они не попадают в книгу покупок в следующие отчетные периоды?

3. 1. И почему они не попадают в книгу покупок в следующие отчетные периоды?
   Организация имеет право принять НДС к вычету с авансов, полученных от покупателей, на дату отгрузки товаров (работ, услуг) покупателю (п. 6 ст. 172 НК РФ). У вас нарушена последовательность оформления документов. Поэтому и не происходит зачет аванса от покупателя. Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей У вас в книге продаж отразился НДС с реализации, которая была оформлена более ранним числом, чем оплата.
   2. Счета-фактуры на аванс попали в книгу продаж, но не попали в книгу покупок. Что с этим делать?
   В вопросе вы писали; «Например, счет-фактуры, выписанные на аванс, не попали в книгу продаж в 3 кв.» Уточните, пожалуйста в книге продаж (например в 3 кв. ) отражены и счет-фактура на реализацию, и счет фактура на аванс?

4. Добрый день! Прилагаю книгу покупок за 4 кв и книгу продаж га 3 кв. В книге продаж отразились все счета-фактуры на аванс в 3 кв. В книге покупок за 3 кв. ничего не отразилось, в книгу покупок в 4 кв. попал один счет-фактура, выданный на аванс.

   1

5. Добрый день, Юлия.
   Книга покупок за 4 кв. не прикрепилась. Скрин экрана можно прикрепить по одному в формате рисунка, например: jpeg, PNG в комментарии необходимо написать хотя бы одно слово Или все скрины сохранить в один файл word и его прикрепить к комментарию.
   У вас нарушена последовательность проведения документов. Сначала оформлено поступление на расчетный счет: Дт 51 Кт 62.02. На основании поступления на расчетный счет оформлен счет- фактура на аванс и сформирована Декларация по НДС. Потом оформлен документ Реализация (акт, накладная) на сумму полученного аванса, но более ранней датой, чем Документ Поступление на расчетный счет:
   Дт 62.01 Кт 90.01.1.
   На основании документа Реализация (акт, накладная) оформлен счет-фактура на реализацию, но данный счет-фактура. Если я правильно понимаю, то декларация по НДС после оформления реализации не перезаполнялась. Раз реализация оформлена раньше оплаты, то в книге продаж в 3 квартале должны были быть отражены счет-фактуры на реализацию.
   Оформите документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа. Скопируйте первую строку и внесите изменения. В поле:
   • Счет-фактура — выберите счет-фактуру на реализацию;
   • Вид ценностей — например, Товар;
   • Ставка НДС — 20%;
   • Событие — Реализация;
   • Доп. лист укажите — Да;
   • Корректируемый период — любую дату 3 кв. 2019 г.;
   • Сторнирующая запись доп. листа – Да в строках сторно счет-фактуры на аванс.
   • Сумму без НДС — укажите сумму с плюсом;
   • Код вида операции -01
   Подробнее смотрите в прикрепленном файле.

   

   pdf Snachala-SF-na-avans-zatem-realizatsiya-datoj-ranee-SF-na-avans

   18

Комментарии закрыты.