Добрый день! Некоторый счета-фактуры не попали в книгу покупок, начала разбираться, бухгалтер поставила галочку «НДС включен в стоимость» и именно эти документы не попадают в книгу покупок. Декларация сдана за 3-й квартал, могу я эти счета-фактуры отразить в декларации 4го квартала? Или нужно подавать уточнённую декларацию? Так же была допущена ошибка в номере счет-фактуры, т.е. две разные счет-фактуры пошли под одним номером, как теперь эту ошибку исправить и потребуется отправки уточненной декларации?
Книга покупок, НДС
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
При обнаружении в декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан представить в налоговый орган уточненную декларацию (п. 1 ст. 81 НК РФ). Уточненные декларации по НДС составляются на основании данных Дополнительных листов к Книге покупок и Книге продаж.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Если в книге покупок неверно отражены документы, нужно сформировать доп. лист к книге покупок за 3 кв. 2025 г. и подать уточненную декларацию по НДС.
Подробнее в нашей инструкции:
Как исправить ошибку по регистрации одного счета-фактуры к двум накладным?
Дополнительно:
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
Как правильно ответить на Требование, если ошибка в номере одного счета-фактуры на два поступления. Нужно ли отправлять уточненку по НДС в 1С
просто мне не понятно, почему они не попалив книгу покупок, из-за того, что бухгалтер поставила галочку в документе «НДС включать в стоимость»? из-за этого не формируются проводки? как это отслеживать можно? И в данном случае, сильно критична наша ситуация как ошибка?
Отследить ошибки можно с помощью специальных инструментов, например: Отчет «Экспресс-проверка».
Он позволяет определить, по каким счетам-фактурам и в каких суммах входящий НДС «завис» в программе.
Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок в 1С — пункт Экспресс-проверка.
или Настроить отбор в журнале документов Покупки:
Настроить отбор в журнале документов Покупки для контроля показателя НДС включен в стоимость в 1С
Ошибки в учете НДС могут быть критичными, так как если их не исправить, ИФНС уведомит о расхождении данных и выставит требование.