Добрый день! Некоторые счета-фактуры не попали в книгу покупок, начала разбираться, бухгалтер поставила галочку «НДС включен в стоимость» и именно эти документы не попадают в книгу покупок. Могу ли я эти суммы отразить в декларации за 4 квартал? Или обязательно сдавать уточненку? Вот с уточненкой не совсем поняла из видео, как поступить в моем случае? Нужно сделать корректировку поступления? Или можно через «Отражение начисления НДС»? Помогите, пожалуйста.
Как выделить НДС, если включили его в стоимость при поступлении в 1С
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте, Надежда!
Уточненную декларацию мы подаем лишь в том случае, сейчас речь о сумме НДС, если завысили вычет, т. е. недоплатили налог в бюджет.
В вашем случае недоимки нет, подавать уточненную декларацию у вас обязанности нет, но если хотите, законодательство не запрещает этого.
НДС к вычету мы можем принять в течение 3 — х лет после принятия на учет приобретенных товаров, работ или услуг (пп. 1.1 ст. 172 НК РФ), если это не аванс поставщику.
Перенос вычета по авансовым СФ на три года невозможен, т.к. он предусмотрен только для вычетов НДС при приобретении товаров (работ, услуг). Т.е. вычет по авансовому СФ должен быть произведен в том квартале, когда возникло право на него (п. 2 ст. 171 НК РФ, Письмо Минфина от 30.12.2020 N 03-07-11/116098).
Для выделения НДС из суммы используйте документ Операции, введенные вручную — Сторно документа.
На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет добавляете записи с суммой без учета НДС, у меня это Дт 41 — Кт 60
и сумму НДС в корреспонденции с 19 счетом (скрин 1)
Вкладка НДС предъявленный: удаляем все записи, кроме той в которой событие НДС включен в стоимость (скрин 2).
Формируем запись книги покупок: раздел Операции — Регламентные операции НДС (скрин 3)
Формируем декларацию, НДС к вычету отразится в разделе 8 декларации текущего периода (скрин 4).
Может пригодиться:
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
Галина, спасибо огромное! Теперь понятно 🙂 Благодарю!