Корректировка 6-НДФЛ за 4 квартал 2023 не попадают дивиденды сотрудника в 1С

1. Добрый день! Первое, что нужно проверить — документ Операция учета НДФЛ 0000-000001 от 05.12.2023, похоже, что в нём заполнены только две закладки «Доход» и «Удержано налога», а исчисленного налога нет. Т.е. закладка «Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов» не заполнена

   1

2. Если в этом документе отразили дивиденды, то в этом случае закладка «Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов» не заполняется, но исчисленный налог нужно указать на закладке «Доходы» в графе «Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%,35%».

   1

3. Далее после исправления ошибки по дивидендам необходимо заполнить декабрем 2023 документ «Перерасчет НДФЛ», чтобы проверить, не скорректирует ли программа итоговую сумму исчисленного налога.

   1

4. Добрый день , Елена. Указала исчисленный налог на закладке «Доходы» в графе «Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%,35%». и сумма появилась в 6 НДФЛ. Почему у вас про это не написано в разделах. И теперь почему то по дивидендам сумма появилась в отложенном налоге на прибыль за декабрь. И декларация на прибыль в убыток.

5. Чаще всего пользователи начисление дивидендов проводят документом «Начисление дивидендов» — Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность , поэтому отдельную публикацию по отражению дивидендов в документе «Операция учета НДФЛ» не делали.

   Нюансы по налогу на прибыль описаны в пункте «Налог на прибыль» — Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность

   Попробуйте отменить проведение документа «Операция учета НДФЛ» и проведите документ «Начисление дивидендов» (раздел Операции — Бухгалтерский учет). По кнопке ДтКт в этом документе можно установить галочку «Ручная корректировка» и проводки убрать, чтобы они не задублировались, а движения в регистрах оставить. Ещё нужно будет в документе «Списание с расчетного счета» на выплату дивидендов поменять вид операции на «Перечисление дивидендов», чтобы удержанный НДФЛ был учтен в регистрах НДФЛ.
   После этого можно будет перезакрыть декабрь 2023 и проверить учет налога на прибыль в этом варианте.

   1

   1. Добрый день, Елена! Нюансы по налогу на прибыль описаны в пункте «Налог на прибыль» — Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность, но у нас дивиденды выплачивались физ лицу сотруднику , мы же не оформляем и не платим прибыль по нему и в декларацию по налогу на прибыль не заполняем. Пробовала убрать дивиденды сразу пропадает отложенный налог.

   2. Попробуйте отменить проведение документа «Операция учета НДФЛ» и проведите документ «Начисление дивидендов» (раздел Операции — Бухгалтерский учет). Так у меня будет получиться три начисления, там же в операции я выплачивала за три года и списание сразу за три года, а здесь как сделать?

      1. Можно три документа провести, т.е. за каждый период свой.
         Но если выплата была 4 раза, то будет 4 документа. Т.е. дату выплаты в документе тоже учитываем.

         1. Списание у меня было один раз за все три начисления. 5.12 начислила по каждому году , а выплатила дивиденды тоже 5.12 общей суммой за три года и оплатила ндфл сразу

            1. В этом случае создаем три документа «Начисление дивидендов» и в одном документе «Списание с расчетного счета» меняем вид операции на «Перечисление дивидендов».
               Если документы «Начисление дивидендов» и «Списание с расчетного счета» будут созданы одной датой, нужно, чтобы время в начислении было раньше, чем в списании.

               1

   3. Ещё нужно будет в документе «Списание с расчетного счета» на выплату дивидендов поменять вид операции на «Перечисление дивидендов», чтобы удержанный НДФЛ был учтен в регистрах НДФЛ.—В списание по кнопке ДтКт в этом документе можно установить галочку «Ручная корректировка» и поменять стоит счет 75, на счет 70 ?
      После этого можно будет перезакрыть декабрь 2023 и проверить учет налога на прибыль в этом варианте.

6. Да, проводки можно скорректировать вручную.

7. Спасибо огромное, Елена . Как всегда вы меня выручаете. Надеюсь в дальнейшем будет нормально. Если снова будет проблема обязательно к вам обращусь.
8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

   🌸🌸🌸

Комментарии закрыты.