Как исправить, если в прошлом году оприходован товар без выделения НДС, а надо с НДС

Добрый день , в августе 2020 года было обнаружено , что в октябре 2019 был оприходован товар без выделения НДС ( в накладной было без НДС). Как исправить в программе данную ситуацию , для корректного формирования с.с товара и возможности предъявить НДС.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Елена! Я правильно понимаю, что ошибка была в накладной, а в с/ф указано верно — с НДС? И с/ф получена вами в октябре 2019?

  2. Могу предложить такой вариант. Думаю, доп. лист можно не оформлять, т.к. можно использовать право на перенос вычета

  3. Добрый день , НДС не был выделен вообще , вся сумма ушла на дт.41 кр.60, соответственно с.с. потом тоже считалась завышенной.Про НДС я понимаю , что можно ее предъявить будет в этом периоде , а как ввести исправления в программе . необходимо ли пересдавать декларацию по прибыли за год и пересдавать бух отчетность?

  4. Ошибка прошлого года исправляется в корреспонденции с 91 и 84 счетом (в зависимости от существенности) в текущем периоде.
    Налоговая база по налогу на прибыль была занижена, поэтому нужно подать уточненную декларацию.
    Подробно исправление ошибок разобрано в материалах
    Порядок исправления ошибок в 1С
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Уточненная декларация по налогу на прибыль .

Добавить комментарий