Добрый день.
Применяем ПБУ 18/2 (метод отсрочки).
При переходе на ФСБУ 6 перевели ОС в малоценное оборудование, сумма списанной амортизации на Дт. 84.01 составила 1 675 22,80 руб.
При реформации программа на сумму списания амортизации начисляет ПНД(?) в сумме
259 660 проводкой Дт. 99.09 -Кт 99.01.1, и затем переносит его Дт. 68.04.2 -Кт -99.09. Мы применяем пониженную ставку налога на прибыль в размере 15,5%.
На данную сумму \»рвет\» равенство между БУ/НУ/ВР. Если я правильно понимаю, должно быть погашено ОНО — Дт. 68- Кт 09? Что можно сделать?
На балансовый метод возможности перейти нет, выпадает очень много ошибок, которых пока нет времени проанализировать и исправить.
Это ОС для примера, по которым идет ошибка
Здравствуйте!
Автоматизации в части перехода на ФСБУ 6, 25 по затратному методу ПБУ 18 в 1С нет.
Необходимые проводки для счетов 09, 77 надо отразить в ручном режиме. А также исправить ошибки, если они возникли.
Автоматизировано для балансового метода и балансового с ПР и ВР.
Алгоритм перехода на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С при ПБУ 18
Рекомендуем с 2022 переходить на балансовый метод
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С .