1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1451), УСН.
Приобретаем оборудование для испытательной лаборатории, которая на данный момент еще не прошла аккредитацию и не начала работу. Во втором квартале было оплачено и получено некоторое количество оборудования стоимостью до 100 тыс. руб., сроком использования более 12 месяцев. Но по ошибке отнесено на 08 счет и не списано, соответственно, в расходы. Что нам нужно сделать сейчас? И чем нам грозит данная ошибка? (Согласно УП ОС стоимостью до 100 тыс. признаются как ОС, чья стоимость несущественна для отражения в бухгалтерской отчетности (несущественные активы).
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Так как порядок учета малоценных ОС определен учетной политикой как несущественные, то ошибка в учете будет искажать показатели бухгалтерской отчетности.
Предлагаю в текущем периоде исправить ошибку и перенести ОС со счета 08 на 10.21.
Исправления можно внести через документ «Операции, введенные вручную»:
Дт 10.21.1 Кт 08 — сумма в БУ и НУ.
Дт 26 Кт 10.21.2 — сумма только в БУ.
Обсуждение похожих вопросов.
Перевод ОС в малоценное оборудование в 1С
Перевод со счета 08.ХХ в МОСы в 1С
Дополнительно по теме, может пригодиться.
Учет малоценных ОС и запасов (УСН) в 1С
Добрый день! Сделала как вы советовали. Далее через «Расход материалов» списала данное оборудование. Оплачено оно было еще в апреле. Но, к сожалению, в КуДиР эти расход не попадают. Что еще нужно сделать, подскажите, пожалуйста.
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Можно собрать все скрины в один файл для удобства просмотра.
Скрины позволят лучше понять ситуацию, и идентифицировать проблему в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Добрый день. Извините за долгий ответ, была в отъезде. Направляю скрины.
При переносе материалов со счета 08 на счет 10 на УСН не формируется регистр «Расходы при УСН».
Программа не видит переквалификацию объекта в малоценное.
Предлагаю в документ «Операция, введенная вручную» добавить регистр «Расходы УСН».
Кнопка ЕЩЕ — Выбор регистров — Регистры накопления — ставим галочку «Расходы УСН».
Заполняем вкладку «Расходы УСН»:
Вид движения — Приход;
Статус оплаты — Не списано;
Расчетный документ — Операция, введенная вручную;
Партия — документ Поступления;
Реквизиты документа оплаты — платежное поручение на оплату.
Далее все графы как в скрине.
При передаче материалов в эксплуатацию — документ «Расход материалов», сформируются регистры в КУДиР.
Добрый день, Наталья! Спасибо большое! Все получилось.