Исправление ошибок в проводках при Поступлении ОС и начислении амортизации в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Р.

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★10.00/10)

Здравствуйте! При оприходовании ОС ошибочно указала счет 08.04. Подскажите, как исправить ошибку Дт 08.04.02 Кт 60, Дт 08.04 Кт 08.04.02

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    1. Документом Операция, введенная вручную:
    — перенесите учет ОС Дт 01.01 Кт 08.04;
    — доначислите амортизацию Дт 91.02 Кт 02.

    При начислении амортизации вручную, в регламентной операции Амортизация и износ основных средств процедуры Закрытие месяца по данному ОС расчета не будет. Поэтому учтите в расходах амортизацию и за месяц обнаружения ошибки в полном размере.

    В 2025 году нельзя уменьшить налоговую базу текущего периода на принимаемые к уменьшению расходы прошлых лет, так как ставка налога выросла.
    Я рекомендую учесть «забытую» амортизацию в не принимаемых в НУ расходах, или корректировать декларацию по прибыли за 2024 год.

    2. Оформите документ Изменение состояния ОС (ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС—создать—Изменение состояния ОС).
    В документе укажите Событие ОС — Начисление амортизации.
    Установите флажки — Отражать в бухгалтерском учете, Отражать в налоговом учете.

    В следующем месяце при Закрытии месяца сформируется Справка-расчет амортизации по ОС с начисленной амортизацией, правильной остаточной стоимостью и СПИ.

    Если при принятии к учету ОС указали СПИ с ошибкой, тогда еще оформите документ Изменение параметров амортизации: ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС—создать—Изменение элементов амортизации ОС. Укажите ОС и СПИ ( за минусом уже начисленной амортизации документом Операции, введенные вручную).

    Ошибка в начислении амортизации в 1С

    ОС не поставили на учет

     1

Комментарии закрыты.